南昌市住房保障办公室保障性住房管理项目绩效评价报告

南昌市住房保障办公室保障性住房管理

项目名称：保障性住房管理项目

项目类别：其他类

主管部门：南昌市住房保障和房产管理局

项目单位：南昌市住房保障办公室

评价机构：部门评价组

项目绩效评价报告

2018年4月22日

南昌市住房保障办公室保障性住房管理

项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况 （一）项目概况 1．立项背景

根据2016年《南昌市已购经济适用住房上市和上市操作流程》；根据2007年南昌市抄告单（洪府厅抄字【2007】167号）精神设立了本项目。 2．立项目的

以十九大精神为引领，坚持服务人民、奉献社会的宗旨，积极履行社会义务，认真贯彻落实国家、省、市住房保障

精神，严格规范保障性住房的管理、保障分配工作有序开展。 3．项目内容、执行标准和实施期限

进一步推动公租房分配，加强保障房管理,完善租赁补贴等工作。

实际期限：2018年1月至2018年12月

4.资金使用情况（须包含预算安排、截止2018年12月31日市财政下拨及项目单位实际支出等情况）

本项目计划安排资金130万元，截止2018年12月31日市

财政下拨款项130万元，单位实际支出130万元。

5.项目组织管理情况

根据南昌市财政局洪财办〔2019〕7号文件《南昌市财政局关于开展2018年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》，我局成立了保障性住房管理项目绩效评价工作小组，对2018年保障性住房管理项目支出进行了绩效评价。

（二）项目绩效目标 1．项目绩效总目标

100%完成2018年享受住房保障家庭审核。 2．项目年度绩效目标

100%完成2018年享受住房保障家庭审核。 3．项目预期目标完成情况（包括目标完成、项目完成、资金进度的对比情况）

截至2018年12月，我市建设的53634套公租房（廉租房），已分配51059套，分配率95.2%。我市(含三县一区)发放租赁补贴已完成22457户，金额为5248.67万元。 二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法等

通过绩效评价，考察项目的真实性、项目资金的到位率和使用率、项目执行的经济效益和社会效益，同时看到项目

的问题及不足，不断调整和改进工作方法，查漏补缺，提高项目实施单位工作效率，为今后的项目实施提供参考，以制定更合理的项目计划方案。

（1）绩效评价应当遵循以下基本原则：

科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

分级分类。绩效评价由各级财政部门、部门（单位）根据评价对象的特点，分类组织实施。

绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

根据以上原则，绩效评价应遵循如下要求：

（1）在数据采集时，采取客观数据与问卷调查(电话回访)相结合的形式，以保证各项指标的真实性。

（2）保证评价结果的真实性、公正性，提高评价报告的公信力。

（3）绩效评价报告应当简明扼要，除了对绩效评价的过程、结果描述外，还应总结经验，指出问题，并就共性问

题提出可操作性改进建议。

评价指标体系：根据财政部《预算效评价共性指标体系框架》等文件精神及项目的具体特点，设置科学合理可行的评价体系，包括项目投入指标（项目立项、资金落实），过程指标（业务管理、财务管理），产出指标（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标、产出成本指标），效果指标（经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标），项目满意度（社会公众或服务对象满意度）。

（2）评价方法：

本项目主要采用因素分析法。采取数据对比，标准和抽样调查相结合，同时辅以访谈、研讨、审计等方法。

调查对象和范围：

抽样方法：社会公众、服务群众、在职人员填写问卷调查。

样本数量：50份 （3）证据收集方法

本项目主要采用查阅相关文件、、抽查部分银行凭单、会计凭证等资料，并通过访谈、社会调查掌握具体情况，对采集的数据做详细的分析和统计。

（二）绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场

勘验、检查、核实等工作情况)

本次评价大致分为评价准备工作、审核分析材料、综合分析评价三个阶段。各阶段工作简述如下：

（1）评价准备工作

南昌市住房保障和房产管理局为此次评价工作组织者，制定工作方案和工作计划，组织项目实施单位布置相关自评工作，并成立保障性住房管理项目绩效评价工作小组对本次项目进行绩效评价。

（2）审核分析材料

本项目绩效评价工作小组对项目实施单位自评报告及相关材料进行了审核，并对项目实施情况进行了核实。

（3）综合分析评价

本项目绩效评价工作小组对有关材料进行分析整理，按照绩效评价要求，认真开展了绩效评价，形成了绩效评价。 三、绩效评价指标分析情况 （一）项目投入指标

1. 项目立项规范性指标得分情况分析

项目是按规定程序申请设立；所提交的文件、材料是符合相关要求，得5分。

2. 预算资金执行率指标得分情况分析

2018年项目年度预算安排金额130万元，实际资金额度130万元，预算资金执行率100%，得5分。

（二）项目过程指标

1．业务管理指标得分情况分析（可从业务管理制度健全性、项目质量的可控性分析）

制定的业务管理制度（2分）；业务管理制度合法、合规、完整（1分）。制定了相应的项目质量标准（1分）采取了相应的质量检查等必要的控制措施（1分）。 2．财务管理指标得分情况分析（可从财务管理制度的健全性、财务监控的有效性分析）

制定相应的资金管理办法（2分），项目资金管理办法符合相关财务会计制度的规定（1分）。制定了相应的监控机制（1分）；原始凭证符合要求，手续齐全，资金及时结算且手续合规（1分）。 （三）项目产出指标

1．产出数量指标得分情况逐个分析

我市建设的53634套公租房（廉租房），已分配51059套，分配率95.2%。扣2分，得23分。 2．产出质量指标得分情况逐个分析

100%按《关于做好城镇住房保障家庭租赁补贴工作的指导意见》执行，得15分。

3．产出时效指标得分情况逐个分析

2018年12月31日前完成95.2%，得4分. 4. 产出成本指标得分情况逐个分析

业务成本130万元，100%支付，得5分。 （四）项目效果指标

1．经济效益指标得分情况逐个分析

无

2．社会效益指标得分情况逐个分析

改善低收入家庭住房条件，按保障房文件覆盖率，100%覆盖符合条件的低收入家庭，得15分。 3．生态效益指标得分情况逐个分析

无

4. 可持续影响指标得分情况逐个分析 审核效力持续时间长，得10分。 （五）项目满意度指标

项目满意度指标得分情况分析（可从发放问卷数量及问卷满意度情况综合分析、建议通过饼状图或柱状图直观反映）

通过问卷调查方式，按照要求向服务对象、社会群众、内部员工进行满意度测评，满意度达95%，得5分。 四、综合评价结论（客观阐述评分结果及主要结论）

1.评分结果：围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，实地检查及电话回访等方式，对该项目绩效进行了客观、公开的评价,我局对此项目最终评价得分97分，评价结果为优。

2.主要结论：

（1）绩效评价结果可作为财政部门每年安排部门预算的重要依据，为预算编制提供参考，同时也可作为业务管理部门每年安排该项工作的参考。

（2）通过绩效评价结果了解单位财政资金使用状况，分析诊断单位内部管理问题，促进单位树立绩效意识、管理意识和责任意识。

（3）通过本次绩效评价工作，补充和完善本单位绩效评价机制，进一步规范项目的管理和监督、资金的分配和使用，以便对今后其他项目以绩效评价的方式衡量项目的产出结果和效益目标，促进项目管理科学化。

五、绩效评价结果应用建议(以后年度预算安排,评价结果公开等)

本次绩效评价结果应和部门预算相结合，指导单位进一步科学合理地编制部门预算，并在本单位门户网站公开绩效评价报告，接受社会公众的监督。

部门整体支出绩效评价全方位反映了资金总体使用状况。通过2018年度部门整体支出绩效评价工作的开展，我局将进一步加强财政资金的绩效管理，同时将资金的分配、管理、使用、评估有效结合起来，实现资金使用全程监督，确保部门整体支出的使用绩效。

六、项目实施经验及做法、存在的问题和改进措施 （一）对于取得良好效益的项目，可提供相关实施经验及做法，以便类似项目借鉴参考。

（1）项目规划准备充分。制定了较完善的活动方案，对活动对象、内容、要求、责任分工等进行了规范，使项目得以顺利实施。

（2）充分发挥其他职能部门作用。在活动中，充分发挥我职能部门的作用，和本单位共同推动项目实施。 （二）存在的问题务必全面准确反映，分条详细客观描述清楚，类似问题在同一条目下逐个阐述。

单位虽然对项目资金进行了必要的监控和检查，形成书面的监控报告；但由于工作实际，未实现租赁房100%分配。 （三）改进措施应围绕存在的问题进行思考，可提出具有延伸性和前瞻性的建议，但切忌空谈。

加强单位各个部门间以及与相关单位间的协调力度，按照工作计划完成全年目标任务。年初根据上年的实际支出情况，以及本年支出计划，对各支出明细的金额做到更加准确的预算。加强相关人员的业务知识培训，提高工作效率，有序推进工作任务的完成。