管理学院《风险管理(初级)》考试试卷(503)

课程试卷（含答案）

__________学年第___学期 考试类型：（闭卷）考试 考试时间： 90 分钟 年级专业_____________ 学号_____________ 姓名_____________

1、判断题（22分，每题1分）

1. 国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险和市场风险等。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。

2. 信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，对借款人历史数据的要求较低。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型对借款人历史数据的要求较高，商业银行需要建立起一个包括大多数企业历史数据的数据库。

3. 商业银行声誉风险识别的核心在于正确识别信用、市场、操作、流动性等风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。（ ） 正确 错误 答案：正确

解析：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。例如，内部欺诈或违法行为可能同时造成操作风险、法律风险和声誉风险损失。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素。

4. 声誉危机管理规划只有在银行发生声誉危机时才会发生作用，没有发生声誉危机时，声誉危机管理规划不会给商业银行创造附加价值。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：无论声誉危机何时发生，商业银行在系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得到有效处理，这有助于最大限度地避免或延缓危机的到来。从这个意义上来说，声誉危机管理规划能够给商业银行创造相当可观的附加价值。

5. 核心一级资本的清偿顺序排在其他融资工具之前。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。

6. 相对于市场风险而言，信用风险具有数据充分和易于计量的特点。更适用于采取量化技术加以控制。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分且易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。

7. 企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、智能化的特点。（ ） 正确

错误 答案：正确

解析：企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、智能化的特点，需要能够及时、广泛地采集所需要的各种风险信息和数据，并对这些信息进行集中海量处理，以辅助业务部门和风险管理人员作出正确决策。

8. 与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当特别关注系统性风险因素可能造成的影响。（ ） 正确 错误 答案：正确

解析：与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响，这包括：宏观经济因素、行业风险、区域风险。

9. 市场风险计量的敏感性分析是指研究多个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：市场风险计量的敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。 10. 监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，因此要求其所有权归属于银行。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

11. 商业银行进行流动性风险压力测试的主要目的是确保商业银行储备足够的流动性以应付可能出现的各种极端不利的情况。（ ） 正确 错误 答案：正确

解析：商业银行除了监测在正常市场条件下的资金净需求外，还有必要定期进行压力测试，根据不同的假设情况（可量化的极端范围）进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况。

12. 经济资本用于衡量银行的预期和非预期损失。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。 13. 行为监管和消费者权益保护不足，是2008年国际金融危机产生的重要原因之一。（ ） 正确 错误 答案：正确

解析：2008年国际金融危机反映出各国监管机构的监管方式主要侧重于微观审慎监管，而忽视了行为监管和消费者权益保护对于降低金融风险的重要意义，商业银行等金融机构对行为风险管理也存在不足。 14. 账面资本是银行资本金的动态反映。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

15. 现在，商业银行危机管理主要采用“辩护或否认”方法，以降低利益持有者或公众的持续对抗反应。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：传统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动；如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”，敢于面对暂时性的危机或挑战，勇于承担责任并与内外部利益持有者协商解决问题，以缓解利益持有者的持续对抗。

16. 商业银行声誉风险主要由于高管在媒体的言论、前台人员的不当行为而产生。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。题干中的情况可能会导致声誉风险的产生，但不是主要原因。

17. 关键风险指标法可用于评估商业银行整体的操作风险水平。（ ） 正确 错误 答案：正确

解析：关键风险指标法可选择已经识别出来的主要操作风险因素，并结合商业银行的内、外部操作风险损失事件数据形成统计分析指标，用于评估商业银行整体的操作风险水平。

18. 商业银行内部审计部门应当不定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效进行独立的审查和评价。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：商业银行内部审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

19. 金融衍生产品可以用来对冲信用风险，但同时也会产生新的风险，金融衍生品的杠杆放大作用是金融风险事件中出现巨额损失的重要原因。（ ） 正确 错误 答案：正确

解析：通过衍生产品市场进行对冲是风险对冲的一种方式。对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。 20. 久期分析法是银行业较早采用的利率风险计量方法，目前仍广泛应用于利率风险管理领域。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。缺口分析是银行业较早采用的利率风险计量方法，目前仍广泛应用于利率风险管理领域。

21. 假设某资产组合在95%的置信水平下，每日VaR值为100万元，则该组合当前的市场价值为95万元。（ ） 正确 错误 答案：错误

解析：风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。VaR不是即将发生的真实损失，也不意味着可能发生的最大损失。

22. 商业银行采用信用风险内部评级初级法时，应自行估计客户的违约概率。（ ） 正确 错误 答案：正确

解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》，内部评级法分为初级法和高级法。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率，违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。

2、单选题（42分，每题1分）

1. 商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（ ）。 A． 评估银行在极端不利情况下的损失承受能力 B． 分析资产组合历史的损益分布 C． 研究过去已经发生的市场突变 D． 进行有效的事后检验 答案：A

解析：压力测试是一种风险管理工具，分析假定的、极端但可能发生的不利情景对银行盈利能力、资本水平和流动性的负面影响，用于对

单家银行、银行集团和银行体系的脆弱性做出评估判断并采取必要的改进措施。

2. 商业银行战略风险管理的最有效方法是（ ），并定期进行修正。

A． 加强对风险的监测 B． 制定长期固定的战略规划 C． 制定战略风险的应急方案 D． 制定以风险为导向的战略规划 答案：D

解析：战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面。

3. 重大声誉事件发生后（ ）内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。 A． 6小时 B． 12小时 C． 1天 D． 3天

答案：B

解析：商业银行应积极稳妥应对声誉事件，重大声誉事件发生后12小时内向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。 4. 小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属于（ ）。 A． 风险规避 B． 损失控制 C． 风险自留 D． 风险转移 答案：D

解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转移，即以缴纳保险费为代价将风险转移给承保人。

5. 我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降，产品/服务成本增加、创新不足的发展困局，为有效提升中长期竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化（ ）的管理。 A． 声誉风险 B． 信用风险 C． 战略风险 D． 市场风险 答案：C

解析：商业银行在面临风险威胁时，通常采取的风险控制措施都是应急性的，缺乏必要的前期准备，并往往建立在直觉反应基础之上，有时甚至对部分风险毫无知觉。为了避免因盲目承担风险造成的重大经济损失，同时又能适时把握发展机遇，商业银行应当及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。战略风险管理就是基于这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。

6. 下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是（ ）。 A． 资产投资组合中存在高风险、低收益的金融产品 B． 建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当 C． 接受或拒绝战略合作伙伴 D． 进入或退出市场的决策是否恰当 答案：A

解析：通常，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。其中，在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进入或退出市场、提供新产品/服务、接受或拒绝战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并有助于支持短期目标的实现。A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容。

7. 商业银行的灾难性损失由（ ）来弥补或应付。

A． 购买保险 B． 计提损失准备金 C． 计提资本金 D． 变现资产 答案：A

解析：商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险；对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

8. 战略风险管理的基本假设不包括（ ）。 A． 如果采取适当的措施，风险可以完全避免 B． 预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失 C． 准确预测未来风险事件的可能性是存在的

D． 如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会 答案：A

解析：商业银行致力于战略风险管理的前提，是理解并接受战略风险管理的基本假设：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

9. 下列关于信用风险的说法，不正确的是（ ）。

A． 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源 B． 信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

C． 对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视

D． 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 答案：B

解析：B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。 10. 权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（ ）增加。

A． 声誉风险 B． 操作风险 C． 信用风险 D． 法律风险 答案：C

解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有

人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。

11. 风险管理部门在（ ）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。 A． 监事会 B． 高管层 C． 经营部门 D． 董事会 答案：B

解析：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。

12. 重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每（ ）向董事会报告。 A． 半年 B． 季度 C． 一年 D． 两年 答案：B

解析：不同层次和种类的国别风险报告应当遵循规定的发送范围、程序和频率。重大风险暴露和高风险国家暴露应当至少每季度向董事会报告。在风险暴露可能威胁到银行盈利、资本和声誉的情况下，商业银行应当及时向董事会和高级管理层报告。

13. 商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的情形是（ ）。

A． 客户资产负债率越高，限额越高 B． 客户历史信誉状况越好，限额越高 C． 客户所有者权益越高，限额越高 D． 客户信用等级越高，限额越高 答案：A

解析：资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100%，客户资产负债率越高，在总资产一定的情况下，其负债总额也就越高，对该客户授予的限额应该越低。

14. 根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由（ ）审核批准。 A． 董事会 B． 高级管理层 C． 监事会 D． 股东大会 答案：A

解析：巴塞尔委员会发布的第四版《银行公司治理原则》，强调董事会对银行负有整体责任，包括批准并监督管理层实施银行的战略目标、治理框架和公司文化。

15. 原银监会规定，我国商业银行杠杆率的监管标准是不低于（ ）。 A． 4% B． 3% C． 5% D． 6% 答案：A

解析：杠杆率衡量总资产规模可能带来的风险，原银监会根据巴塞尔协议Ⅲ的相关内容，制定了针对我国商业银行的杠杆率监管要求：杠杆率＝（一级资本－一级资本扣减项）/调整后的表内外资产余额。《商业银行杠杆率管理办法》规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。

16. 银行战略风险管理的主要作用是（ ）。

A． 提高银行的股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位 B． 最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度

C． 最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值

D． 持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险 答案：C

解析：战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。简而言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。

17. 无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及两个或两个以上主权地区的业务，就难免会受到（ ）的影响。 A． 国别风险 B． 法律风险 C． 声誉风险 D． 流动性风险 答案：A

解析：国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

18. 下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（ ）。

A． 不良贷款率 B． 客户授信集中度 C． 不良贷款拨备覆盖率 D． 贷款风险迁徙率 答案：B

解析：A项，不良贷款率＝[（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款余额]×100%；B项，单一（集团）客户贷款集中度＝[最大一家（集团）客户贷款总额/资本净额]×100%；C项，不良贷款拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]×100%；D项，贷款风险迁徙率衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率。 19. 某银行资产负债表如下表所示。由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于3亿美元的欧元贷款对于银行来说是一种（ ）。

表 某银行资产负债表 A． 交易性外汇敞口 B． 非交易性外汇敞口 C． 基准风险 D． 收益率曲线风险 答案：B

解析：非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风险。题目中，相当于3亿美元的欧元贷款与5亿美元定期存款之间币种不匹配，存在非交易性外汇敞口。

20. 商业银行在制定风险偏好的过程中需要考虑的因素不包括（ ）。

A． 充分考虑压力测试

B． 银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力 C． 监管要求 D． 竞争对手的情况 答案：D

解析：风险偏好在制定过程中需要考虑以下因素：①风险偏好与利益相关人的期望；②银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力；③监管要求；④充分考虑压力测试。

21. 商业银行对集团法人客户进行信用风险分析时，对（ ）的分析判断至关重要。 A． 子公司的经营状况 B． 集团内关联交易 C． 高层人事安排 D． 资本来源

答案：B

解析：商业银行首先应当参照单一法人客户信用风险识别和分析方法，对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素及担保状况等进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。其次，集团法人客户通常更为复杂，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特别是对集团内各关联方之间的关联交易进行正确的分析和判断至关重要。 22. 假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（ ）。 A． 15% B． 20% C． 35% D． 50% 答案：B

解析：不良贷款拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。

23. 下列不属于市场风险计量方法的是（ ）。

A． 将生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段 B． 按照交易对手评级设置授信额度上限 C． 计算单一币种的多头或空头缺口

D． 计算债券组合久期 答案：B

解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。缺口分析需要将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。

24. 根据监管要求，商业银行可采用（ ）来计量市场风险资本。 A． 基本指标法 B． 内部模型法 C． 高级计量法 D． 内部评级法 答案：B

解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。

25. 商业银行系统缺陷包括信息科技系统和（ ）所产生的风险。 A． 员工的必要知识不足 B． 业务流程无效 C． 一般配套设备不完善 D． 外部欺诈 答案：C

解析：商业银行的操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因。其中，系统缺陷方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善。

26. 下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是（ ）。

A． 风险分析→信用信息的收集和传递→风险处置→后评价 B． 风险分析→后评价→信用信息的收集和传递→风险处置 C． 信用信息的收集和传递→风险分析→风险处置→后评价 D． 信用信息的收集和传递→后评价→风险分析→风险处置 答案：C

解析：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级依次完成信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价的预警程序。 27. 下列方法中不适用于计量商业银行账簿利率风险的是（ ）。 A． 久期分析 B． 内部评级法 C． 缺口分析 D． 敏感性分析 答案：B

解析：适用于计量利率风险的方法同样适用于计量银行账簿利率风险，常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模拟等。B项，内部评级法用来计量信用风险。

28. 某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50%，则贷款实际计提准备为（ ）亿元。 A． 330 B． 550 C． 1100 D． 1875 答案：B

解析：贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%，因此，贷款实际计提准备＝贷款应提准备×贷款损失准备充足率＝1100×50%＝550（亿元）。

29. 商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（ ）。

A． 我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性比例不低于25%

B． 商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

C． 我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于150%

D． 商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标，满足流动性风险管理的需要

答案：C

解析：C项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。

30. 在国别风险的主要类型中，最基本和最重要的是（ ）。 A． 主权风险 B． 政治风险 C． 传染风险 D． 转移风险 答案：D

解析：国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。国别风险考虑的风险因素很复杂，最基本和最重要的是转移风险。

31. 下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（ ）。 A． 流动性风险 B． 操作风险 C． 战略风险 D． 信用风险 答案：A

解析：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。

32. 洗钱的过程中，被形象地描述为“甩干”阶段的为（ ）。 A． 转移阶段 B． 离析阶段 C． 融合阶段 D． 放置阶段 答案：C

解析：一个典型和完整的洗钱过程包括放置、离析、融合三个阶段。其中，融合阶段是洗钱链条中的最后环节，被形象地描述为“甩干”。 33. 下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是（ ）。

A． 连环担保十分普遍 B． 内部关联交易频繁 C． 系统性风险较低 D． 贷后管理难度大 答案：C

解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：①内部关联交易频繁；②连环担保十分普遍；③真实财务状况难以掌握；④系统性风险较高；⑤风险识别和贷后管理难度大。

34. 商业银行为了更好地管理流动性风险，下列最不恰当的做法是（ ）。

A． 建立多层次的流动性屏障 B． 提高流动性管理的预见性 C． 通过金融市场控制风险 D． 提高负债的流动性 答案：D

解析：D项，商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险-收益平衡点。 35. 下列关于风险计量的说法中，错误的是（ ）。 A． 风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量 B． 风险计量可以基于专家经验

C． 风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式 D． 准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上 答案：A

解析：风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。

36. 下列资本工具中，（ ）属于商业银行的二级资本。 A． 超额贷款损失准备可计入部分 B． 优先股及其溢价

C． 资本公积及盈余公积可计入部分 D． 一般风险准备可计入部分 答案：A

解析：商业银行的监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。B项属于其他一级资本；CD两项属于核心一级资本。

37. 影响商业银行信贷资产违约损失率的因素有很多，其中清偿优先性属于（ ）。 A． 项目因素 B． 行业因素 C． 地区因素 D． 宏观性因素 答案：A

解析：项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。清偿优先性是债务合同规定的债权人所拥有债权的重要特性，是指在负债企业破产清算时，债权人从企业残余价值中获得清偿时相对于该企业其他债权人和股东的先后顺序。

38. 假设资产组合包括A、B两种资产，资产A的标准差为0.2，预期收益率为7%，在资产组合中的占比为60%；资产B的标准差为0.3，

预期收益率为6%，在资产组合中的占比为40%。若两项资产的相关系数为－0.3，则该资产组合的标准差为（ ）。（答案取近似数值） A． 0.14 B． 0.12 C． 0.16 D． 0.18 答案：A

解析：如果这两种资产的标准差分别为σ1和σ2，两种资产投资权重分别为W1和W2，两种资产之间的相关系数为ρ，则该资产组合的标准差为：，代入公式得该资产组合的标准差约为0.14。

39. 流动性覆盖指标（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银行保险业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（ ）日的流动性需求。 A． 30 B． 10 C． 20 D． 60 答案：A

解析：流动性覆盖率（LCR）旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。

40. 激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象

和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（ ）。 A． 商业银行的技术水平 B． 商业银行的风险管理水平 C． 商业银行的业务创新水平

D． 商业银行的盈利能力和业务发展空间 答案：D

解析：激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品/服务的品牌管理质量直接影响了商业银行的盈利能力和发展空间。

41. 《商业银行资本管理办法（试行）》规定在最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求外，系统重要性银行应计提附加资本。我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的（ ），由核心一级资本满足。 A． 1% B． 2% C． 3% D． 4% 答案：A

解析：我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为1%～3.5%。

42. 某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的

贷款本息或投资可能会造成一定损失，这种状况应当划分为（ ）。 A． 较低国别风险 B． 较高国别风险 C． 低国别风险 D． 中等国别风险 答案：D

解析：国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级。其中，中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。

3、多选题（20分，每题1分）

1. 商业银行风险控制/缓释策略应当实现的目标主要有（ ）。 A． 监测各种可量化的关键风险指标

B． 满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求

C． 风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致 D． 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求 答案：C|D|E

解析：风险控制/缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。风险控制与缓释流程应当符合以下要求：①风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；②所采取的

具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求；③能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。

2. 下列关于商业银行账面资本的表述，正确的有（ ）。 A． 是银行持股人的永久性资本投入 B． 是资产负债表上的所有者权益

C． 等于银行资产负债表上总资产减去总负债后的余额 D． 反映商业银行应该拥有的资本水平 答案：A|B|C

解析：DE两项，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

3. 当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（ ）方法将风险转嫁出去。 A． 出售风险头寸 B． 购买保险 C． 互换 D． 期权 答案：A|B|C|D

解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易（如互换、期权等）等。

4. 衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有（ ）。 A． 大额负债依赖度 B． 成本收入比 C． 不良贷款迁徙率 D． 正常贷款迁徙率 答案：C|D

解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

5. 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行监管资本包括（ ）。 A． 补充资本 B． 二级资本 C． 其他一级资本 D． 核心一级资本 答案：B|C|D

解析：根据《商业银行资本管理办法（试行）》，监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。 6. 商业银行可以从（ ）维度对贷款组合进行结构分析，有效监测信用组合风险。

A． 行业 B． 利润贡献度 C． 产品 D． 客户

答案：A|B|C|D|E

解析：组合监测方法中，结构分析包括行业、客户、产品、区域等的资产质量、收益（利润贡献度）等维度。商业银行可以依据风险管理专家的判断，给予各项指标一定权重，得出对单个资产组合风险判断的综合指标或指数。

7. 关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，下列描述正确的有（ ）。

A． 损失是一个事后概念

B． 承担高风险一定会带来高收益

C． 某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高 D． 通常情况下，当期收益较高的业务所承担的风险也相对较高 答案：A|D|E

解析：B项，因管理不善承担的高风险不一定能够带来高收益；C项，预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值），预期损失不等同于不确定性风险。

8. 2012年版《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出分层次的监管资本要求，包括（ ）。 A． 系统重要性银行附加资本要求 B． 最低资本要求

C． 储备资本要求和逆周期资本要求 D． 系统重要性银行杠杆缓冲要求 答案：A|B|C|E

解析：国务院银行业监督管理机构2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层次是最低资本要求；第二个层次是储备资本要求和逆周期资本要求；第三个层次是系统重要性银行附加资本要求；第四个层次是针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险。

9. 商业银行分析企业集团内的关联交易时，判断企业客户是否属于集团法人客户内部的关联方应关注的情况有（ ）。 A． 易货交易

B． 发生处理方式异常的交易

C． 资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用 D． 互为提供担保或连环提供担保 答案：A|B|D|E

解析：除ABDE四项外，商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易：①与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易；②进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易；③进行实质与形式不符的交易；④进行明显缺乏商业理由的交易；⑤资产负债表日前后发生的重大交易；⑥存在有关控制权的秘密协议；⑦除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。 10. 商业银行的风险对冲可以分为（ ）。 A． 自我对冲 B． 一般对冲 C． 市场对冲 D． 特殊对冲 答案：A|C

解析：商业银行的风险对冲可以分为：①自我对冲，指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；②市场对冲，指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。 11. 从商业银行流动性来源看，流动性可以分为（ ）。 A． 权益流动性 B． 负债流动性 C． 外部流动性

D． 表外流动性 答案：B|D|E

解析：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。从商业银行流动性来源看，流动性可分为资产流动性、负债流动性和表外流动性。 12. 现金流分为（ ）。 A． 经营活动的现金流 B． 投资活动的现金流 C． 融资活动的现金流 D． 休闲活动的现金流 答案：A|B|C

解析：现金流是指现金在企业内的流入和流出。现金流分为三个部分：①经营活动的现金流；②投资活动的现金流；③融资活动的现金流。 13. 对于商业银行而言，资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在（ ）。 A． 为银行提供融资

B． 限制业务过度扩张和承担风险 C． 维持市场信心 D． 增强对公众的透明度 答案：A|B|C|E

解析：相对而言，商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面：①为银行提供融资；②吸收和消化损失；③限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性；④维持市场信心。

14. 影响中国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要包括（ ）。 A． 贷款投放 B． 外汇占款 C． 现金支取 D． 存款增速 答案：A|B|C|E

解析：中国商业银行体系的流动性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。

15. 下列各项属于市场风险的是（ ）。 A． 利率风险 B． 政治风险 C． 汇率风险 D． 商品风险 答案：A|C|D

解析：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。B项属于国别风险；E项属于信用风险。 16. 一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此国开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失。在这一事件中，此家商业银行遭受到的风险有（ ）。 A． 信用风险 B． 国别风险 C． 法律风险 D． 操作风险 答案：A|B|C

解析：“一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出”属于国别风险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险；“开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失”，即导致该国的信用状况下降，这又属于信用风险。

17. 声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，为提高日常解决问题的能力，下列做法可行的有（ ）。 A． 预先识别潜在危机，并制定相应的反应策略

B． 公共关系和投资者关系部门应当密切协作，以采取更恰当的对外回应

C． 改变业务部门处理问题的方式，尽可能避免将问题升级为危机 D． 定期测试危机沟通方案以及应对措施

答案：A|B|C|D

解析：E项，应当采用压力测试和情景分析法进行声誉危机评估。 18. 根据《商业银行资本管理办法（试行）》，我国商业银行计算

资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除的项目包括（ ）。 A． 商誉 B． 土地使用权 C． 贷款损失准备缺口 D． 盈余公积 答案：A|C|E

解析：商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：①商誉；②其他无形资产（土地使用权除外）；③由经营亏损引起的净递延税资产；④贷款损失准备缺口；⑤资产证券化销售利得；⑥确定受益类的养老金资产净额；⑦直接或间接持有本银行的股票；⑧对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，若为正值，应予以扣除；若为负值，应予以加回；⑨商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。 19. 下列哪些信用风险预警指标的变化，反映了企业客户所在行业风险上升？（ ） A． 资本积累率下降 B． 行业净资产收益率下降 C． 行业盈亏系数下降

D． 劳动生产率下降 答案：A|B|D|E

解析：行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警：①行业环境风险因素；②行业经营风险因素；③行业财务风险因素；④行业重大突发事件。其中，行业财务风险分析指标体系主要包括净资产收益率、行业盈亏系数、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率6项关键指标。C项，行业盈亏系数＝行业内亏损企业个数/行业内全部企业个数＝行业内亏损企业亏损总额/（行业内亏损企业亏损总额＋行业内盈利企业盈利总额），该指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小。 20. 商业银行面临的项目风险主要有（ ）。 A． 兼并失败 B． 系统建设失败 C． 产品研发失败 D． 市场份额受到侵蚀 答案：A|B|C|E

解析：商业银行面临的项目风险类别包括：①产品研发失败；②系统建设失败；③进入新市场失败；④兼并/收购失败等。D项属于竞争对手风险。