财务管理制度——报销制度

财务报销制度(试行）

为了加强公司的财务管理工作,规范公司的财务行为,统一公司的报销秩

序，现结合公司的具体情况制定本制度。

一、借款程序

1、出差人员出差需要用款的，必须先填写《出差申请单》(附表1），1００0元以下的（包含1000元)由部门负责人核实、签字后,直接去财务部出纳处借支。１000元以上的,除部门负责人核实外,必须有总经理签字，方可借支。借款人带自己信用卡到财务处刷ＰＯＳ机,财务支付其现金。信用卡业务方面咨询财务部。

2、非出差人员因公事需借款的，须填写《借款单》，由部门负责人核实、签字,企管总监签字后，到出纳处借支。如果超过1000元者，须有总经理签字，方可借支。

3、投标保证金借款,借款人必须在借款单上详细注明开标时间等投标的详细信息。未中标者,必须在10个工作日内将所借保证金归还至财务,否则公司将严格追究责任。

二、报销程序

1、报销人员须将票据按时间顺序粘贴整齐,并填写报账明细（附表2)后,交于部门负责人核实、签字，再由企管总监签字后，到财务部报销或冲抵借条。金额超过5000元，须有总经理批准。

2、出差人员的报销费用，差旅费补助须有正规票据（如加油票,交通票，住宿票，餐饮票)。未有正规票据的,财务不予报销。出差人员必须在返

回后一个月之内签字报销。逾期者，财务不予办理。如果工作原因,确实不能返回，可请同事将其签过字的票据代为转交至财务。

３、所有报销票据,贴票前必须查询其真伪性(查询网址附后），而且符合财务制度的报销规定,财务查出假票者,不予报销且签字部门主管及个人各承担５0%责任。特殊情况者,可由领导授权办理。

4、借条费用在一个月内没有冲抵情况下,财务有权将其转为应收个人款，从其工资当月工资内扣除。特殊情况者，须由部门负责人授权证明。

5、外出参加会议,如果会议统一按排食宿,按会议规定的标准执行，不再给予伙食补助。乘坐火车按规定交通费标准报销。参加会议第一日与最后一日市内交通费实报实销。

三、差旅费的补贴标准；

１、补贴标准（包含餐饮费、住宿费及出差地市内交通费）

职 位 销售助理 销售经理 大区经理、区域经理、办事处经理、一线城市 1５0 180 200 省会城市 其他城市 12０ 150 18０ 220 100 120 １50 180 部门副经理、部门经理 销售副总监、销售总监、副总经理 250 注：(1)、出差期间，未发生住宿的，按标准的３０%报销。 （2)、出差当天１2点之前离开的,补助费按1天计算。12点之后离开的,补助费按０.５天计算。出差时间未超过24小时的,按１天计算。

（3)、以上标准，超标不补,节约归己。

2、交通费标准

(１)、销售部门负责人及公司销售总监、副总经理的交通工具费用实报实销。

（2）、大区经理、区域经理、办事处经理、部门副经理、部门经理: A、火车硬卧、长途汽车、客船三等舱或以下,实报实销。没有经过批准,不允许乘坐高铁、动车，否则高出普通车票的部门自行承担。（省外出差以火车为主)

Ｂ、乘坐其他交通工具,费用未超过上述标准的实报实销,费用超过上述标准的，在上述标准上浮20%的范围内实报实销。

C、如遇特殊情况，需致电上级领导申请。 （3)、其他销售人员

A、火车硬卧、长途汽车、客船三等舱或以下，实报实销。没有经过批准,不允许乘坐高铁、动车,否则高出普通车票的部门自行承担。（省外出差以火车为主)

B、乘坐其他交通工具,费用未超过上述标准的实报实销，费用超过上述标准的,在上述标准内实报实销。

C、如遇特殊情况，需致电上级领导申请。 四、报销审批;

1、所有人员的票据必须先经本部门负责人审核、签字后,再由企管总监审核签字。

２、对于招待费及打的费，需事先申请,否则不予报销

3.部门负责人对自己签字的费用负有责任,如若出现问题,要承担一定

的相关责任。

五、为了保证财务工作的正常进行,报销时间定于每周三、六上午１２点钟之前，其他时间不予报销。报销的费用将分别于周四、周一的上午1２点钟之前，转至个人银行卡账户。

（本规定自２012年8月8日起实施) 签发人:

郑州宇动新能源有限公司

20１2年8月8日

附表１

出差申请表

出发时间 出差事由 借款金额 出差人员 人民币大写： （￥： 元) 预计返回时间 部门负责人签字: 总经理签字:

附表2 报账明细

年 月 日

序号 合计 日期 费用类型 金额 备注 报账人： 部门负责人： 总经理：

借款审批流程

借款人 填写《借款单》 部门负责人 核实 签字（2000元以 总经理 核实 签字（2000元以上） 财务部 核准（审查借支情况） 出纳 支付

报销审批流程

报账人 粘贴票据 填写报销明细 部门负责人 核实 签字（2000元以下总经理 核实 签字（2000元以上） 财务部 核准（审查借支情况） 出纳 支付