巴林银行倒闭始末

巳林银行工作。这之前．他是摩根・斯坦　不用了．但它击：成为一个真正的“错误　大屏幕上。为了弥补手下员工的失误，里　利银行着算部的一名职员。进＾巴林银　账户”存于电脑之中。而且总部这时已　森将自己赚的佣金转＾账户，但其前提　行后．他很快争取到了到Ｅ１尼分部工乍　经注意到新加坡分行出现的错误很多，　当然是这些失误不能太大，所引起　损　的机会。由于他富有耐心和毅力．善于逻　但里森都巧妙地搪塞而过。　８８８８８“这　失金额也不是太大，但乔治造成的错误　辑推理，能很快地解决以前未能解决的　个被人忽略的账户，提供了里森日后制　确实太大了　许多问题，使工作有了起色．因此，他被　造惺账构机会，如果当时取消这一账户．　为了赚回足够的钱来补偿所有损　视为　货与靳权结算方面的专家，伦敦　则巴林的历史可能会重写了。　失．里森承担愈来愈　的风险．他当时从　总部对里森在Ｅ『＝尼的工作相当满意，并　１９９２年７月１　７日，里森手下　事大量跨式部位交易．因为当时日经指　允诺可以在海外给他安＃｝一一个合适的职　加＾巴林仅一星期的交易员金－王犯一　数稳定，里森从此将从交易中赚取期权　务。１　９９２年，巴林总部决定派他到新加　个错误．当客户【富工银行１要求买连　权利金。若运气不好．日经指数变动副　坡分行成立期货与期杈交易部门．并出　２０口日经指数期货合约时，此交易员误　烈．此交易将使巴林承受极大损失。里森　任总经理。　为卖出２０口．这个错误在里森当天晚上　在一段时日内做得还极顺手。到１９９３　里森于１９９２年在新加坡任期货交　进行清算工作时被发现　欲纠正此项错　￡７月．他已将“８８８８８“号账户亏损的　易员时．巴林银行原本有一个账号为　误．须买回４０口合约，表示至当巨的收　６００万英镑转为略有盈余，当时他的年　“９９９０５“的“错误账号“，专ｆ　处理交　盘价计算，其损失为２万英镑，并应报告　薷为５万英镑．年终奖金刚将近１０万英　易过程中国疏忽所造成的错误。这愿是　伦敦总公司　但在砷种考虑下，里森决定　镑。如果里森就此打住，　３么，巴林拘历　一个童融体系运作过程中正常的错误账　利用错误账户　８８８８８“，承接了４０口　史也会改变。　户。１　９９２年夏天，伦敦总部全面负责清　日经指数期货空头合约　掩盖这个失　除了为交易员遮掩错误．另一个严　算工作的哥顿・鲍塞给里森打了一下电　误。　重的失误是为了争取Ｅ经市场上最大的　话，要求里森另外设立一个“错误账　另一个与此同出一辙的错误是里森　客户波尼弗伊。在１９９３仨下旬，接连几　户“．记录较小白勺错误，并自行在新加坡　的好友及委托执行人乔治犯的。因为乔　天，每天市场价格破纪录地飞涨１０００　处理．以免麻烦伦敦的工作。于是里在马　治是他最好的雕友．所以里森示意他卖　多点，用于着算记录的电脑屏幕故障频　上找来了负责办公室清算的利塞尔，向　出的１００份９月的期货全被他买连，价　繁，无数笔交易＾账工作都粑压起来。因　她咨询是否可以另立一个栏案。很快，利　值高达８００万英镑．而且好几份交易的　为系统无法正常工作，交易记录都靠人　塞尔就在电脑里键＾了一些命令．问他　凭证根本；量有填写。　力。等到发现各种错误时，里森在一天之　需要什么账号。在中国文化里．“８　是一　如果乔治：々错误泄露出去，里森不　内的损失便已高选将近１　７０万美元。在　个非常吉利的数字，因此里森以此作为　得不告别他已很珈意的生活。将乔沿出　无路可走的情况下．里森决定继续隐藏　他的吉祥数字，由于账号必须是五位数．　现的几次错误记＾“８８８８８账号”对里　这些失误。　这样账号为“８８８８８’的“错误账户”便　森来说是举手之劳。但至少有三个　题　１９９４年，里稀对损失的金额已经麻　诞生了。　困技着他：一是如何弥补这些错误．二是　木了．８８８８８号账户的损失，由２０００　几周之后．伦敦总韶又打来了电话，　将错误记＾‘８８８８８　账号后如何躲过　万、３０００万英镑，到７月时已选５０００　总部配置了新的电脑，要求新加坡分行　伦敦总部月底的内鄱审计：三是ＳＩＭＥＸ　万英镑。事实上，里森当时所做的许多文　还是按老规矩行事，所有的错误记录仍　每天都要他　ｆ追加保证生．他们会计算　易，是在裰市场走势牵着鼻子走．并非出　由　９９９０５“账户直接向佗敦报告。　出新加坡分哥每天赔进过多少。　于他对市场的予页期如何。他已成为被其　ＭＯＤＥＲＮ　ＴＩＭＥＳ　ＥＣＯＭＯＭＹ　ＩＮＦＯＲＭＡＴＩＯＮ　２９　维普资讯 http://www.cqvip.com

胜败评说　风险部位操纵的傀儡。他当时能想的．是　哪一种方向的市场变勐会使他反败为　胜，能补足８８８８８号账户中的亏损，便　试着影响市场往那个方向变动。　段评语．认为资产负债表设有什么用，　的速度从伦敦获得资金，已买进了３ｉ万・　为它　蛆成．在短期间内就可能发生　重大的变化，因此．设得－巴林说“若以　口日经指数期货，并卖空日本债券。　２月１０日，里森以新加坡期货交易所交　为揭露更多资产负债表的数据．就能增　１口对个集匿的了解，那真是幼稚无　易史上刨纪录的数量，已握有５５０００口　日经期货及２万口日丰债券合约。　从制度上看．巴林最根丰的问题在　干交易与清算角色的混淆。里森在１　９９２　￡去新加坡后，任职巴砷新加坡期货交　功。“对资产负债表不重视的巴林董事　长付出的代价之高，也实在没有人想象　交易数量愈大．损失愈大。　所有这些交易，均进人８８８８８账　易部兼清处部经理。　乍为一名交易员，里　森本来应有的工作是代巴林客户买卖衍　生｛生商品，并替巴林从事套利这两种工　另外，在１９９５年１月１１日．新加　坡期货交易所的审计与税务部发函巴　林，提出他们对堆持８８８８８号账户所需　资金问题的　些疑虑。而且此时里森已　权予以隐藏的。里森以各种借口继续转　账。这种松散的程度，实在令人难以置　信。２月中旬，巴林银行全部的股份资金　只有４７０００万英镑　１９９５年２月２３日，在巴林期货的　作．基丰上是没有太大的风险。因为代客　操，乍，风险由客户自己承担．交易员只是　赚取佣金，而套到行为亦只赚取市场间　的差价。例如里森利用新加坡及大阪市　南极短时间内的不同价格，替巴杯赚取　利润。一般银行对干其交易员持有定　需每天要求佗敦汇人１０００多万英镑，　以支付其追加保证壹。事实上．从１　９９３　年到１９９４年，巴林银行在ＳＩＭＥＸ及日　本市场投＾的资童已超过１１　０００万英　镑，超出了英格兰银行规定英国银行的　海外怎瓷鱼不应超过２５％的。为　最后　日．里森对影响市场走向的努力　彻底失败。Ｂ经股价收盘降至１７８８５　点．而里森的日经期货多头风险部位已　达６万余口合约，其日本债券在价　额度的风险部位的许可。但为防止交易　员在其所属银行暴露在过多的风险中，　这种许可额度通常定得相当有限。而通　格路上扬之际，其空头风险部位亦已　此，巴林银行曾与英格兰银行进行多次　选２２６０００口合约。里森为巴林所带来　的损失．在巴林的高级主管仍做着次日　分红的美梦时，终于达到了８６０００万英　镑的高点，造成了世界上最老牌的巴林　银行终结的命运。　新加坡在１９９５年１０月１７日公布　　过清算部门每天的结算工作，银行对其　会谈。在１９９４年５月，交易员和风险部位的情况也可予以有效　了解并掌握。但不幸的是，里森却兼交易与清算二职。　如果里森只负责清算部门．如同他　丰来被赋予的职责样．那么他便没有　得到英格兰银行主管商业银行监察　的高级之“默许”，但此默许并未留　＾身　下任何证明文件．因为没有请示英格兰　银　有关部门的最高负责人．违反了英　格兰银行的内部规定。　在发现１口＿题至其后巴林倒闭的两个　月时间里．有很多巴林的高级及资深人　员曾对此问题加以关切，更有巴林总部　的审计部门正式加以调查。但是这些调　的有关巴林银行破产的报告及里森自　传中的一个感慨，也是最能表达我们对　巴林事件的遗憾。报告结论中的一段：　必要、也没有机会为其他交易员的失误　行为瞒天过海，也就不会造成最后不可　啦抬的局面。　在损失达到５０００万英镑时．巴林　银行总部普派人调查里森的畦目。事实　”巴林集团如果在１９９５年２月之前能　够及时采取行动，那么他们还有可能避　免崩溃。截至１９９５年１月底，即使已发　查，都被里森以轻易的方式蒙骗过去。里　森对这毁时期的描述为”对于没有人　来制止我的这件事，我觉得不可思议。伦　敦的人应该知道我的数字都是假造的，　这些人都应该知道我每天向伦敦总部要　求的现金是不对的，但他们仍旧支付这　些钱“。　１９９５芷１月侣巳．日本神户大地　震．其后数Ｅ东京日经指数大幅度下跌。　里森方面遭受更大的损失，另　方面　上，每天都有一张资产负债袁，每天都有　明显的记录，可看出里森的问题。即使是　月底．里森为掩盖问题所制造的假账，也　生重太损失，这些损失毕竟也只是最终　损失的１／４。如果说巴林的管理阶层直　到破产之前仍然对。８８８８８。账户的事　无所和，我们只能说他们事实”。　报易被发现——如果巴林真有严格的审　查制度。里森假造花旗银行有５０００万　英镑存款．但这５０００万已被挪用来补　学８８８８８号账户中的损失了。查了一个　月的账，却没有人去查花旗银行的账邑，　直在逃避　，　里森说．“有群人本来可以揭穿　并阻止我的把戏，但他们没有这么做。我　不知道他们的疏忽与罪犯级的疏忽之间　以致没有人发现花旗银行账户中并没有　５０００万英镑的存款。　界限何在，也不清楚他们是否对我负有　什么责任。但如果是在任何其他一家银　行．我是不会有机会开始这项犯罪的。　赡买更庞大数量的日经指数期货合约，　希望日经指数会上涨到理想的价格范　关于资产负债表，巴林银行董事长　被得－巴林还曾经在１８９４年３月有过　围。月３０日，里森以每天１０００万英镑　责任编辑何权洲　３Ｏ现代经济信息