银行基本业务流程图

图2．1：单位结算账户开户

申请人提交开户资料审核开户资料否是否通过是2501登记客户资料2505账户开户退还开户资料送人民银行审批2503注销客户资料是否通过是2202维护开户登记证核准号否2506账户销户 第 1 页

图4．1：准贷记卡业务流程

个人或单位担保信息个人基本信息维抵押资料维护 产生申请人客户质押资料维护 申请表维护（增、删、查、改） 开卡、制卡、重制卡、到期换卡、挂失补卡（由市分行卡部完成） 发卡到网点 卡片启用（通过邮寄或公司送存、取、转帐、消费…… 挂失、冻结、止付…… 到期不换销卡 销户

第 2 页

图4．2:借记卡业务流程

个人基本信息维产生申请人客户申请表维护（增、删、查、改） 开户 存、取、转帐、消费…… 挂失、冻结、止付…… 到期不换销卡 销户

图5.1:公司贷款发放

信贷部门提交放 款资料如是抵（质）押贷款表外记账（5603） 会计部门审核放款资料发放贷款记账（2401或2406）如是一般贷款贷款发放完成 第 3 页

图5.2:公司贷款联机归还

信贷部门提交 签章齐全的还款凭证复利清算（7312） 会计部门审查还款资料利息试算（7304）贷款归还（2402或2405）贷款结清

客户提交还款凭证及支付凭证图5.3:公司贷款批量归还

系统检查还款账户是否有余额系统批量扣收本金、利息打印贷款本息收回清单、还款凭证无余额或余额不足本金转超期、利息转应收未收利息打印贷款形态转移清单、利息冲减清单图5.4:单位定期存单换单及质押

客户提交单位定期开户证实书及换单申请书会计部门审查换单资料信提止书贷交付及部质通存门押知单单位定期存单质押（1594）单位定期开户证实书换单（1381）会计部门审查质押资料第 4 页

图5.5:公司贷款展期

信贷部门提交贷款展期通知书及相关资料会计部门审查展期资料贷款展期（2408）图5.6:公司贷款联机形态转移

信贷部门提交贷款形态转移资料会计部门审查形态转移资料贷款形态转移（2403）图5.7:公司贷款批量形态转移

次日打印形态转移清单、利息冲减清单等系统检查还款 账户无余额贷款形态转移

图5.8:公司贷款核销

信贷部门或风险资产部门提供贷款核销资料贷款本金核销（2404）会计部门审查贷款核销资料贷款利息核销（7307）图5.9:收回已核销贷款

信贷部门或风险资产管理部门提交已核销贷款收回资料会计部门审查收回已核销贷款资料已核销贷款收回处理（7345）第 5 页

图5.10:公司贷款当日差错处理

会计部门或信贷部门发现当日差错会计人员提交会计主管审核抹账（0199）图5.11:公司贷款次日及跨年差错处理

柜员填制红蓝

利息差错处理本金冲正后需调整利息利息冲正（7314）、利息删除（7303）、利息登记（7302）、利息收回（2402、2405）、欠息转应收（7305）、利息冲减（7306）字冲正传票会计主管审核批注并签章本金冲正或补账（2415）本金冲正后需重新发放补放款（2417）

图5.12:贴现放款

票据贴现资料

信贷部门提交会计部门审核票据贴现资料贴现 （2451、2452）第 6 页

图5.13:贴现收回或转逾期、核销

无款退回且贴现申请人账户不足支付贴现转逾期（2457）贴现核销 （2404、7307）会计部门办理贴现款项托收贴现逾期收回 （2402、2405）款项划回或无款退回但贴现申请人账户足额支付贴现收回（2455）图5.14:融资申请及融资票据提出

信贷部门或资 金部门提次票 据融资资料会计部门审查融资资料融资申请（2461）融资票据录入（2462）融资票据提出（24）会计部门对买断式融资票据作背书录入错误入账前退回融资票据删除（2463）

图5.15:融资入账

会计部门收到划回票款及收账通知会计部门审核收账通知融资入账（2465）第 7 页

图5.16:回购式票据融资到期处理

票据部门提交 回购式票据到期划回通知会计部门审核划回通知资料融资票据回购（2466）未到期票据表外记账（5603）

到期票据发出托收图5.17:买断式票据融资到期处理

批量销记融资批量销记拟定（2469）会计部门审查融资票据到期情况存在批量未销记记录融资销记处理完毕联机销记融资销记（2456）图5.18:融资期限变更

票据部门或信贷部门提交融资期限变更通知书会计部门审核通知书融资期限变更（2468）图5.19:转贴现期限变更 应补利息 票据或信贷部门提交期限变 更通知书向客户收取利息转贴现期限变更（2458） 会计部门审核通知书转贴现期限变更利息试算（2459）转贴现期限变更（2458）退客户利息 应退利息第 8 页 图5.20：同业拆借放款

对新客户新增银行代码

(7339)

资金计划部门柜员审核资金拆借放款 签发资金调拨调拨单(3551)单

图5.21:同业拆借还款

入拆入行指定账户资金计划部门签发资金到期通知书会计部门审核资金到期通知书拆借汇入资金转过渡户 复利清息结清贷款(7312/3552)

拆借还款(3552)利息试算(7304)图5.22：同业拆借展期

资产部门提交资金展期申请书和展期协议会计部门审核展期申请书和展期协议人民币展期(3553) 外币增拆/减拆/续拆(35)

图5.23：同业拆借形态转移

资金计划部门提交资金形态转移通知书会计部门审核资金形态转移通知书同业拆借形态转移(3555)

第 9 页

图5.24:委托贷款放款

信贷部门提交委托贷款放款 资料 会计部门审核放款资料建立委托贷款合约（8501）委托人资金委托（8504）约定放款日次日打印自动扣款及放款清单，修改账户信息（8512）非冻结方式入账转账放款（8506）放款转入借款人指定账户冻结方式入账约定放款日自动扣收委托资金及放款 图5.25：委托贷款还款

信贷部门或客户提交还款凭证及支付凭证会计部门审核还款凭证及支付凭证还款资金转入过渡利息试算（7304）次日打印《委托贷款本息分配成功清单》和《委托贷款本息分配不成功清单》，并对分配不成功记录进行账务处理日终自动分配本息给资金委托人转账还款（8505）图5.26：委托贷款展期

信贷部门提交展期申请书及展期协议会计部门审核展期资料委托贷款展期处理（8511）图5.27:委托贷款核销

信贷部门提交委托贷款核销批文会计部门审核委托贷款核销委托贷款核销（8509）第 10 页

图5.28:贷款划转录入

信贷部门提交 贷款划转清单会计部门审查贷款划转清单贷款划转录入（7346）贷款划转查询（7349） 录入错误贷款划转删除（7347）图5.29：贷款划转确认 信贷部门提交 贷款划转清单会计部门审查贷款划转清单贷款划转查询（7349）贷款划转查询（7349）贷款划转确认（7348）

图5.30：PCAS公积金贷款发放

信贷部门提交公积 金贷款放款资料 会计部门审核公积金贷款放款资料建立PCAS系统客户资料在PCAS系统发放贷款在ABIS系统汇总记账图5.31：PCAS公积金贷款柜台还款

ABIS系统的柜员进行贷款归还和利息收入记账ABIS系统的柜员将还款资金转入过渡信贷部门或客户提交还款凭证和支付凭证会计部门审核还款凭证和支付凭证，检查还款资金的真实性PCAS系统的柜员进行还款试算、还款和打印记账凭证第 11 页

图5.32：PCAS公积金日终处理

PCAS系统的柜员 选择核对流水交易 进行日终核对PCAS系统的柜员进行日终轧账PCAS系统的柜员进行日终记账，打印过账流水清单和记账凭证PCAS系统日终签退

ABIS系统的柜员检查日终平账情况，确保账务记载正确ABIS系统的柜员在内部核算子系统进行记账处理PCAS系统的柜员传递记账凭证给ABIS系统的柜员图5.33:以资抵债划转

信贷部门提供以资抵债资产账务划转表会计部门审核账务划转表内核开户内核记账贷记过渡抵债贷款还款图5.34:以资抵债处置

提交抵债资产

处置证明文件及相关凭证资产管理部门会计部门审查证明文件及相关凭证租赁处置变现处置内核记账自用处置内核记账，并建账立卡第 12 页

图8.1：跨中心往账业务、来账业务

往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往4701往往往往往往往往往往往往4702往往往往往往往往往往往往往往往往往往4705往往往往n往往往往往n往往往往4703往往往往4704往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往“4706往往往往往往”往往往往往往往往/往往往往往往往往往4741往往往往往往往往往往往往”往往往往往往往往往往“4706往往往往往往”往往 往往往往往往往往往往往往往往往往4720往往往往往往往往往724往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往4707往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往

第 13 页

图8.2：网内往来往账业务、网内往来来账业务

往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往0701往往往往往往往往往往往往往往往往往0702往往往往往往往往往N往往往往往0199往往往往往0709往往往往Y往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往0703往往往往往往往往往往往往往往往往往4741往往往往往往往往往往往往往往往往往往0704往往往往往往0703往往往往往往往往往往往往往往往 往往往往往往往往往往往往往往往往0715往往往往往往往往往/0711往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往往

图8.3：漫游汇款业务

4788兑付/退汇补记账N兑付成功？Y交易成功Y交易成功？NN发送失败客户提交漫游汇款申请书有效身份证件审核凭证审核凭证收妥款项柜员选择“4786兑付”柜员选择滞后“4783汇出”复核4785汇出查证系统自动 处理4784取消中心拒绝重做款项退还 第 14 页

图8.4：同城交换提出业务、同城交换提入业务

同城交换提出业务9099取消交易9098柜台抹ABIS单边帐4099同城抹账差错异常重新记账滞后复核票据加盖交换专用章及打码4010单笔提出票转下场4011整场提出票转下场n场次切换数据正确？y票据提出受理提审核出票据凭证4005提出借方票据4006批量提出借方票据4002提出贷方票据4001批量提出贷方票据成功同城交换提入业务4021提入借方票据4023批量提入借方票据4022提入贷方票据4024批量提入贷方票据受理提入票据审核票据场次切换提入退票处理完成4030本行票退票滞后复核票据加盖交换专用章及打码票据提出4033单笔票据抵用4035批量票据抵用4031他行票退票退还客户

第 15 页

图8.5：大额支付往账业务、大额支付来账业务

大额支付往账业务客户申请跨系统汇款托收审核凭证5760往账业务录入原始凭证录入清单5765确认贷方业务重新重新5762删除往账报单n确认正确？n5761修改往账报单y系统自动重发或5770取消贷方报单人行拒绝n发送不成功n发送成功？y打印记账凭证大额支付来账业务非本行来账774大额支付转网内联行会计主管审批转汇来账未核销营业期间柜员随时选择5794未处理业务汇总信息查询5783查询来账业务5799生成贷方来账凭证打印来账凭证审核来账凭证正常5776核销贷方业务（贷记过渡）成功 打印记账凭证退汇次日打印客户入账通知书与原始凭证核对会计主管审批5760交易业务种类选择“退回”来账已自动核销客户回单

第 16 页

图8.6：小额支付往账业务、小额支付来账业务

小额支付往账业务 0736核销借记业务0776生成未核销普通借记业务打印未核销普通借记业务待核销0770查询待处理业务汇总信息或0763查询多笔接收报单自动核销次日打印客户入账通知书客户提交财政授权支付财政直接支付支票截留等同城或异地借记业务凭证审核正确柜员选择0732录入借记业务原始作证录入清单柜员选择0734确认借记业务交易提交成功来账客户提交：汇兑委托收款划回托收承付划回等同城或异地贷记业务凭证审核正确柜员选择0731录入贷记业务原始作证录入清单柜员选择0733确认贷记业务发起行省中心前置系统按照设定策略组包成功接收人行来账/回执批量发送来账人民银行来账0775生成未核销贷记业务/借记业务回执077d打印未核销贷记业务/借记业务回执0735核销贷记业务/借记业务回执待核销0770查询待处理业务汇总信息或0763查询多笔接收报单自动核销次日打印客户入账通知书小额支付来账业务 n0748修改定期业务明细数据y0751录入定期业务明细数据0752复核定期业务明细数据输入有误？n手工录入0743复核定期业务批量入库入库成功？0746查询定期业务汇总数据y客户提交定期贷记业务定期借记业务审核凭证0741录入定期业务汇总数据磁盘导入074a批量上传定期业务明细数据y0742批量导入定期业务明细数据上传失败？0744确认定期业务客户修改0747生成定期业务明细差错清单074c打印定期业务明细差错清单ny数据有误？

第 17 页

图8.7：代理汇兑业务

差错、异常情况处理发报行省中心往账发报行总行交换中心转发收报行省中心来账收报行往账签约行贷方业务加编密押来账(核押不符发出查询)往账(核押不符发出查询)来账核押不符发出查复成功往账主办行省中心数据检查账务处理主办行代理业务查询异常处理核押不符代理发出查询核押不符收到查复有误整批退回

图9.1：外汇账单清算业务流程

流程图： 经办柜员 帐单处理 输入/修改 复核柜员 复核/记帐 图9.2：进口信用证业务流程

（1） 申请人 （5） （进口商） （12）

（4） （6）（7） （2）（10） （11）

（3）

（8） 通知行/ 开证行 （9） 议付行

1、进出口商签定销售合同，规定以跟单信用证方式结算； 2、申请人（进口商）指示开证行开立跟单信用证；

3、开证行开出跟单信用证，要求通知行通知受益人（出口商）；

受益人 （出口商） 第 18 页

4、通知行将信用证通知受益人（出口商）；

5、受益人（出口商）收到信用证，审证，发货；

6、受益人（出口商）向其往来银行或信用证指定银行交单；

7、交单银行审单。如果符合信用证要求，根据信用证的条件付款/承兑/议付； 8、交单银行将单据寄给开证行；

9、开证行审单，如果符合信用证要求，向交单银行进行偿付；（付款、承兑） 10、开证行向申请人（进口商）提示单据； 11、申请人（进口商）付款赎单； 12、申请人（进口商）提货。

图9.3：进口代收业务流程

（1）合同

委托人（出口商） 付款人（进口商） （2） 发货

（3） （8） （5） （6） 交 付 提 付款/ 单 款 示 承兑

（4）寄单

托收行 代收行 （7）付款

1、进出口商签定合同，规定以托收方式结算；

2、委托人（出口商）根据合同约定装运货物，取得相关单据；

3、委托人（出口商）将单据交往来银行，委托银行（托收行）代为收款； 4、托收行将单据寄往代收行，委托其向付款人（进口商）收取货款； 5、代收行按照托收行的指示向付款人（进口商）提示单据； 6、付款人（进口商）办理付款或承兑手续，取得单据；

7、代收行按照托收行指示付款或向托收行发承兑通知，到期提示进口商付款； 8、托收行收妥款项并入委托人（出口商）账户。

第 19 页

图9.4：信用证通知流程

图9.5：信用证项下寄单索汇流程

第 20 页

图9.6：跟单托收业务流程图

图9.7：贸易项下汇入汇款解付流程图

电文或汇票经办柜员受理、审核 经办柜员进BIBS输入/修改

客户 解付资金复核柜员复核

图9.8：企业非贸易、资本项下汇入款解付 业务柜员 汇兑输入/修改 复核柜员 复核/记帐 第 21 页

图9.9：居民、非居民非贸易汇入款解付

业务柜员 内核子系统0106交易 0102交易 外汇子系统2666交易 单折子系统图9.10：企业非贸易、资本项下售、套汇 客户企业业务柜员 提交申请审核资料

外汇兑换菜单 输入/修改 复核柜员 复核/记帐 图9.11：居民、非居民非贸易售汇

企业客户提交 申请

业务柜员审核材料 外汇子系统 26交易 联行子系统 新网内往来 第 22 页

图9.12：非贸易、资本项下汇出汇款付汇

企业客户 提交申请 业务柜员 审核材料 汇出汇款菜单 要素输入 复核柜员

汇款授权 授权柜员 汇款复核

图9.13：提货担保流程图

国际结算部门审核单据 信贷部门审批有权签字人签字 国际部出具提货担保保函 图9.14：进口押汇流程图

国际结算部门审核单据 信贷门审有权字人字 部批签签会计部门办理押汇手续 会计部门办理还押汇手续

第 23 页

图9.15：打包放款流程图

国际结算部门审核单据 信贷部门审批有权签字人签字 会计部门办理贷款手续

会计部门办理还贷手续

图9.16：出口押汇流程图

国际结算部门审核单据 信贷部门审批有权签字人签字 国际结算部门办理押汇发放手续 结算部门办理押汇归还手续

图9.17：出口贴现业务流程图

国际结算部门审核单据 有权签字人签字 国际结算部门办理贴现发放手续 结算部门办理贴现归还手续

图9.18：出口信用保险项下融资流程图

国际结算部门审核单据 信贷部门审批有权签字人签字 会计部门办理贷款手续 会计部门办理还贷手续

第 24 页

图9.19：出口商票融资流程

国际结算部门审核单据 信贷部门审批有权签字人签字 会计部门办理贷款手续 会计部门办理还贷手续

图9.20：自营福费廷业务流程 国际结算部门收到开证行的 承兑电文 国际结算部门向一级分行询价 有权签字人签字 国际结算部门发放自营福费廷并出具核销联 自营收汇后，国际结算部门归还福费廷款项并填制涉外收入申报单 如到期未收汇或未归还贷款，国际结算部门将该笔业务转换形态

图9.21：代理福费廷业务流程

国际结算部门报一级分 行向包买行 询价 有权签字人签字 国际结算柜员收到包买行款项后发放代理福费廷并出具核销联 通过我行收汇后，国际结算柜员进行代理收汇操作并填制涉外收入申报单

直接通过包买行收汇，国际结算柜员与包买行核对国外扣费情况 第 25 页

图9.22：出口保理融资流程

国际结算部门审核单据 信贷部门审批有权签字人签字 会计部门办理贷款手续 会计部门办理归还手续

图9.23：远期结售汇——银行与客户之间的交易

（1）交易日

客 户 ①提出申请 ②签约 开户行 ③录入资料 BIBS 输入 生成账务 复核 生成统计数据 取消复核

（2）交割日

开户行 远期展期 远期交割 BIBS 远期违约 确认 记账 取消 生成账务 生成统计数据 第 26 页

图9.24：远期结售汇——上下级行之间的平盘交易

（1）交易日

下级行 ①输入 ②复核 业务资料传送 上级行 ③输入 ④复核 传回 生成上级行账务 生成统计数据

下级行 生成下级行账务 ⑤复核 （2）交割日 上级行 远期确认 下传 下级行 生成下级行账务 远期交割 远期交割 生成上级行账务 图9.25：代客外汇买卖

客 户 ⑧远期处理 上级下级 远期确认 第 27 页 远期交割/计账 ①提出申请 ②成 交 开户 ⑤录入 ③录入 资金业 务 ④询价平盘 外汇交易 代客户交易 上级资金业 务 外汇交易 代客平盘 ⑥资料传送 下级⑦处理完毕后成交信息下上级图10.1：调拨交易方式的重空调拨

上级行库房下级行库房柜员凭证箱领用流程审核填制“重要空白凭证请领单”审核填制“重要空白凭证请领单”调拔出库5611调拔入库5612柜员领入5613调拔入库5612调拔出库5611柜员入库5614填制“重要空白凭证请领单”上缴流程

审核填制“重要空白凭证请领单”审核

图10.2：直接出入库方式的重空调拨

上级行库房下级行库房柜员凭证箱领用流程审核填制“重要空白凭证请领单”审核填制“重要空白凭证请领单”管理行出库5618管理行入库5610柜员领入5613管理行入库5610上缴流程管理行出库5618填制“重要空白凭证请领单”柜员入库5614填制“重要空白凭证请领单”审核审核

第 28 页

图13.1：单笔代收业务基本流程

9009建立委托单位合约9699转账或现金单笔处理电话银行、网银、自助通等自助设备发起业务综合核对及打印

图13.2：批量代理业务基本流程

9009建立委托单位合约第一次业务处理时设置即可9206增加批交易属性客户提供清单手工录入客户提供文本导入9029录入9030查询9031修改9032取消9034批量改值9210文本转换格式定义9037打印9208文本转化为ATR表9021申请批交易顺序号9035生成批交易文件9023代付业务从委托单位账户扣款9036批交易数据文件上送9025批处理交易请求9028查询批交易处理结果9022打印处理结果文件 第 29 页