解析
（试卷共145题，单选题90题、多选题40题、判断题15题）
一、选择题
1．小张在某银行从事信贷业务，下列行为中不符合银行从业人员职业操守要求的是（ ）。
A、对客户提出的合理要求尽量满足，无法满足的耐心说明情况 B、不歧视客户、公平对待不同民族、性别、年龄的客户
C、热情地为客户提供业务咨询，包括向客户提供改善财务状况的建议
D、在客户授信时，由于某项财务数据不达标，致使无法新增授信，鉴于该客户为重点客户，且实际风险不大，小张便告知客户及时调整财务报表，以便于新增授信 答案： D
解析：银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。
2．某餐饮公司为了改善服务设施，扩大经营面积，需投资1000万元，该公司可以申请的贷款是（ ）。
A、房地产贷款 B、固定资产贷款 C、贸易融资 D、流动资金贷款 答案： B
解析：用于改善固定资产，固定资产且用于经营，可以申请固定资产贷款。 3．甲企业向某银行申请贷款，请求并得到乙企业为其提供一般保证责任，如果甲企业到期还未还款，银行可以首先要求（ ）。 A、甲企业履行债务 B、乙企业履行债务 C、甲或者乙企业履行债务 D、甲企业和乙企业履行债务 答案： A
解析：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务人财
产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。题中某银行应首先要求主债务人甲企业履行债务，只有当其不能履行时，才可以要求保证人承担。 4．在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于（ ）。 A、25％ B、50％ C、75％ D、100％ 答案： D
解析：在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100％。
5．债权人享有对债务人行为的撤销权，自债务人的行为发生之日起( )内没有行使撤销权的，该撤销权消失。 A、一年 B、二年 C、三年 D、五年
答案： D
解析：债权人享有对债务人行为的撤销权，自债务人的行为发生之日起五内没有行使撤销权的，该撤销权消失。
6．下列关于单位外汇存款的表述,错误的是（ ）。 A、单位外汇存款包括单位经常项目外汇账户
B、境内机构经常项目外汇账户的限额可以采用欧元核定 C、境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户 D、境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定 答案： B
解析：境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定
7．风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，（重要的风险缓释措施。 A、出售风险头寸 B、购买保险 C、互换
）就最常用、最D、担保 答案： D
解析：风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失．担保就最常用、最重要的风险缓释措施。
8．下列关于中国进出口银行业务的说法不正确的是（ ）。 A、出口信贷
B、办理国际银行间贷款 C、提供对外担保 D、农业性贷款 答案： D
解析：中国进出口银行成立于1994年，是由国家出资设立、直属领导、支持中国对外经济贸易投资发展与国际经济合作、具有法人地位的国有性银行。依托国家信用支持，积极发挥在稳增长、调结构、支持外贸发展、实施“走出去”战略等方面的重要作用，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，促进经济社会持续健康发展。经营宗旨：进出口银行的经营宗旨是紧紧围绕服务国家战略，建设定位明确、业务清晰、功能突出、资本充足、治理规范、内控严密、运营安全、服务良好、具备可持续发展能力的性银行。进出口银行支持领域主要包括外经贸发展和跨境
投资，“一带一路”建设、国际产能和装备制造合作，科技、文化以及中小企业“走出去”和开放型经济建设等。 D项属于中国农业发展银行的主要业务。 9．我国刑法规定的完全刑事责任年龄是（ ）。 A、14周岁 B、16周岁 C、18周岁 D、20周岁 答案： B
10．货币执行价值尺度职能的特点是（A、可以是观念形态的货币 B、是直接以重量计算的贵金属 C、必须是现实的货币 D、必须是足值的货币 答案： A
）。解析：货币在表现商品的价值并衡量商品价值量的大小时，执行价值尺度的职能。货币充当价值尺度职能，可以是本身有价值的特殊商品，也可以是不足值或没有价值的信用货币或价值符号。作为价值尺度，货币把一切商品的价值表现为同名的量，使商品在质的方面相同，在量的方面可以比较。货币执价值尺度的特点：可以是观念形态的货币。
11．以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质权自（）起设立。 A、证券登记结算机构办理出质登记时 B、权利凭证交付质权人
C、工商行政管理部门办理出质登记 D、信贷征信机构办理出质登记 答案： A
解析：以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立。
12．依我国《继承法》，关于遗嘱继承与法定继承的关系，正确的选项是（ ）。 A、遗嘱继承优先于法定继承 B、法定继承优先于遗嘱继承
C、遗嘱继承与法定继承无所谓谁优先 D、遗嘱继承与法定继承不相干 答案： A
解析：《继承法》第5条规定：“继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。”遗嘱继承在效力上优先于法定继承。
13．中国农业发展银行所承担的任务是（ ）。 A、农业性贷款 B、国家重点建设项目融资 C、支持进出口贸易 D、支持国家开发项目融资 答案： A
解析：中国农业发展银行所承担的任务是农业性贷款。 14．下列选项中，不属于我国银行同业拆借特点的是（）。 A、无担保
B、期限长 C、金额大 D、风险低 答案： B
解析：我国的同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点。
15．我国商业银行办理个人整存整取定期存款的起存金额是（ ）元。 A、50 B、100 C、500 D、1000 答案： A
解析：我国商业银行办理个人整存整取定期存款的起存金额是50元。
16．中国银行业协会的最高权力机构为（ ），由参加协会的全体会员单位组成。
A、银监会 B、会员大会 C、委员会 D、理事会 答案： B
解析：中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全体会员单位组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负责。理事会在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作。理事会闭会期间，常务理事会行使理事会职责。 17．某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（ ）。 A、10％ B、8％ C、6．7％ D、3．3％ 答案： A
解析：《巴塞尔新资本协议》将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标。将银行资本分为核心资本和附属资本两类。资本充足率=资本÷风险加权资产，资本=核心资本+附属资本，计算得10％。
18．银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过（ ）。 A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、1年 答案： C
解析：银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。根据《支付结算办法》第87条规定：银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过6个月。
19．下列关于商业银行存款利率的表述中，错误的是（ ）。 A、存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益 B、存款利率越高，银行利润越高 C、存款利率越高，银行的融资成本越高
D、存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本 答案： B
解析：存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的比率。存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本。一般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机构集中的社会资金数量越多。
20．衡量银行规模的重要综合性指标是（）。 A、成本收入比 B、市值 C、净息差 D、每股收益 答案： B
解析：市值是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重，从而成为投资者资金配置的重要参考。
21．某公司2006年12月31日的资产负债表中，总资产为2亿元、负债为1．6亿元，则会计资本为（ ）。 A、8 000万元 B、1．4亿元 C、4 000万元 D、2亿元 答案： C
解析：会计资本为银行资产负债表中资产减负债后的余额。
22．商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是（ ）。 A、固定收益理财计划 B、保证收益理财计划 C、非保本浮动收益理财计划 D、保本浮动收益理财计划 答案： C
解析：商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客户本金安全的理财计划是非保本浮动收益理财计划。
23．商业银行的业务性质要求它维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此商业银行通常将（ ）看作是对其市场价值最大的威胁。 A、信用风险 B、市场风险 C、声誉风险 D、流动性风险 答案： C
解析：商业银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求它维持存款人、贷款人和整个市场的信心。 24．下列哪项构成保险诈骗罪（ ）。
A、编造未发生的保险事故，投保人、被保险人故意造成财产损失保险事故 B、行为人出于过失行为而引起保险事故发生 C、因认识错误而认为发生实际未发生的保险事故 D、计算错误而多报了事故损失并因此获取了保险金的 答案：
A
解析：保险诈骗罪的定义。
25．下列符合商业银行内部控制原则的是（ ）。 A、内部控制成本可以不考虑
B、原有业务和机构可以不纳入内部控制范围 C、行长可以不受内部控制的约束 D、商业银行全体员工参与内部控制 答案： D
解析：商业银行内部控制应遵循如下原则： (1)全面原则，即内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。 (2)审慎原则，即内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求。 (3)有效原则，即内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。 (4)原则，即内部控制的监督、评价部门应当于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。
26．（ ）具有普遍性和非营利性，广泛存在于银行业务和管理的各个方面。 A、市场风险
B、操作风险 C、国家风险 D、声誉风险 答案： B
解析：操作风险具有普遍性，广泛存在于银行业务和管理的各个方面。操作风险还具有非营利性，并不能为商业银行带来利润。 27．贷款是银行最主要的（ ）。 A、投资业务 B、风险暴露 C、资金运用 D、资金来源 答案： C
28．中国人民银行的主要职能之一是（ ）。 A、防范和化解金融风险，维护金融稳定 B、银行业监督管理
C、证券业监督管理 D、保险业监督管理 答案： A
解析：防范和化解金融风险，维护金融稳定是中国人民银行的主要职能。 29．下列不属于商业银行代收代付业务的是（ ）。 A、代收水费 B、代理资金结算 C、代收电费 D、代发工资 答案： B
解析：代收代付业务主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托收款和托收承付两类。 30．货币的价值尺度职能表现为（ ）。 A、在商品交换中起到媒介作用
B、从流通中退出，被保存收藏或积累起来
C、与信用买卖和延期支付相联系 D、衡量商品价值量的大小 答案： D
解析：货币的价值尺度指货币衡量和表现一切商品价值量大小的作用。
31．银行柜面工作人员在接待一位顾客时，发现该顾客提出的要求明显不合理，这时他应（ ）。
A、按规定向上级主管报告 B、拒绝办理
C、耐心说明情况．取得理解和谅解 D、不理会其要求 答案： C
解析：在接洽业务过程中应衣着得体、态度稳重、礼貌周到。对客户提出的 合理要求尽量满足．对暂时无法满足或明显不合理要求应耐心说明情况，取得理解和谅解。 32．地方债券是地方根据信用原则所发行的一种融资工具，下列表述正确的是（）。
A、一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理
B、是国家为筹措资金而向投资者出具书面借款凭证 C、是权益工具
D、是面向全国银行间债券市场成员发行的 答案： A
解析：地方债券是指地方根据信用原则、以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务工具，一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理。 33．因重大误解而订立的合同应予（ ）。 A、无效 B、撤销 C、有效 D、不可撤销 答案： B
解析：因重大误解订立的合同属于可撤销的合同。
34．按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是（）。 A、商业汇票
B、银行汇票 C、本票 D、支票 答案： A
解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。所以向商业银行申请贴现的票据必须是商业汇票。 35．目前银行理财产品的主体是（ ）。 A、非保本浮动收益理财产品 B、个人理财产品 C、开放式净值型产品 D、保本浮动收益理财产品 答案： A
解析：非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。 36．此章节无历年考点
A、A B、B C、C D、D 答案： D
解析：本题为无解析题目，因为题目中并未提供任何需要解析的信息。题目只是简单地列出了四个选项，并给出了正确答案为D。因此，本题的解析只能是简单地说明题目的性质和答案。
37．下列关于商业银行根据业务需要设立分支机构的表述，正确的是（ ）。 A、必须经中国人民银行审查批准 B、可以自行设立
C、必须经财政部审查批准
D、必须经银行业监督管理机构审查批准 答案： D
解析：商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经银行业监督管理机构审查批准。
38．我国的汽车金融公司是指经（ ）批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。 A、中国人民银行 B、中国银监会 C、中国 D、中国 答案： B
解析：我国的汽车金融公司是指经银行业监督管理机构批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。
39．目前我国商业银行最安全和最具流动性的投资品种是（ ）。 A、金融债 B、国债 C、企业债 D、股票 答案： B
解析：目前我国商业银行最安全和最具流动性的投资品种是国债。 40．金融市场最主要、最基本的功能是（ ）。 A、融通货币资金 B、调节经济 C、优化资源配置 D、风险分散与风险管理 答案： A
解析：金融市场具有以下功能：①货币资金融通功能；②优化资源配置功能；③风险分散与风险管理功能；④经济调节功能；⑤交易及定价功能；⑥反映经济运行的功能。其中，融通货币资金是金融市场最主要、最基本的功能。 41．现代商业银行的特点不包括（ ）。 A、不以营利为目的 B、利息水平适当 C、信用功能扩大 D、具有信用创造功能 答案：
A
解析：商业银行是指能够吸收公众存款、发放贷款、办理结算等多种业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。现代商业银行具有三个特点：①利息水平适当；②信用功能扩大；③具有信用创造功能。
42．药店营业员李某与王某有仇。某日王某之妻到药店买药为王某治病．李某将一包砒霜混在药中交给王妻。后李某后悔，于第二天到王家欲取回砒霜．而王某谎称已服完。李某见王某没有什么异常，就没有将告诉王某。几天后。王某因服用李某提供的砒霜而死亡。李某的行为属于（ ）。 A、犯罪中止 B、犯罪既遂 C、犯罪未遂 D、犯罪预备 答案： B
解析：此题情形属于犯罪既遂而不属于犯罪中止。犯罪中止必须是没有发生作为既遂标志的犯罪结果。行为人虽然自动放弃犯罪或者自动采取措施防止结果发生．但如果发生了作为既遂标志的犯罪结果．就不成立犯罪中止。
43．（ ）年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议正式通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，并于通过之日公布实施，首次以国家立法形式确立了中国人民银行作为银行的地位。 A、1994 B、1995 C、1999 D、2000 答案： B
解析：1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议正式通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，并于通过之日公布实施，首次以国家立法形式确立了中国人民银行作为银行的地位，标志着银行走向了法制化、规范化的轨道，是银行制度建设的重要里程碑。
44．存款人因借款和其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户叫作（ ）。 A、临时存款账户 B、特约存款账户 C、一般存款账户
D、专用存款账户 答案： C
解析：一般存款账户。一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。
45．存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是存款合同缔结过程中的（ ）阶段。 A、承诺 B、要约邀请 C、订立 D、要约 答案： D
解析：存款客户向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条是存款合同缔结过程中的要约阶段。
46．银行的业务性质要求它维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此银行通常将（ ）看做是对其市场价值最大的威胁。
A、信用风险 B、市场风险 C、待定流动性风险 D、声誉风险 答案： D
解析：银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁。 47．下列不属于非标准理财投资工具的是（ ）。 A、信贷资产 B、承兑汇票
C、外汇类及境外投资金融工具 D、带回购条款的股权性融资 答案： C
解析：非标准化债权资产包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资等。 48．修改后的《中华人民共和国银行业监督管理法》从（ ）开始实施。
A、2003年3月19日 B、2003年12月27日 C、2004年2月1日 D、2007年1月1日 答案： D
解析：修改后《中华人民共和国银行业监督管理法》从2007年1月1日开始实施。 49．根据《公司法》的规定，公司股东依法享有的权利不包括（ ）。 A、资产收益 B、选择管理者 C、批准破产 D、参与重大决策 答案： C
解析：《公司法》第一百八十规定，清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民申请宣告破产。公司经人民裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给人民。可见裁定宣
告破产是人民的职责。作为公司股东，可以参与公司管理，即选择管理者，参与重大决策，作为出资者，当然享有资产收益权。 50．下列叙述有误的一项是（ ）。
A、标的物提存后。除债权人下落不明的以外。债务人应当及时通知债权人或者债权人的继承人、监护人
B、标的物提存后．毁损、灭失的风险由债权人承担。提存期间，标的物的孳息归债权人所有。提存费用由债权人负担
C、债权人可以随时领取提存物。但债权人对债务人负有到期债务的，在债权人未履行债务或者提供担保之前．提存部门根据债务人的要求应当拒绝其领取提存物 D、债权人领取提存物的权利．自提存之日起三年内不行使而消灭 答案： D
解析：债权人领取提存物的权利，自提存之日起五年内不行使而消灭，提存物扣除提存费用后归国家所有。
51．商业银行资本中最稳定、质量最高的部分是（ ）。 A、核心资本 B、附属资本 C、扣除项
D、优先股 答案： A
解析：核心资本是商业银行资本中最稳定、质量最高的部分。 52．以下关于伪造、变造金融票证罪的说法错误的是（A、变造汇票 B、伪造收款凭证 C、变造信用证 D、变造信用卡 答案： D
解析：应为伪造信用卡。
53．商业银行存款业务按照币种可以划分为（ ）。A、人民币存款和外币存款 B、单位存款和储蓄存款 C、个人存款和对公存款 D、活期存款和定期存款
）。 答案： A
解析：商业银行存款业务按照币种可以划分为人民币存款和外币存款。 ．下列能够享受存款利息免征所得税的存款是（ ）。 A、
个人通知存款 B、
定活两便储蓄存款 C、
教育储蓄存款 D、
单位协定存款 答案： C
解析：个人通知存款、定活两便储蓄存款、单位协定存款等存款类型在计算利息时需缴纳相应所得税。而教育储蓄存款是指为子女教育而开立的储蓄存款，享受国家税收优惠，免征个人所得税。根据《中华人民共和国个人所得税法》等相关法规和文
件规定，教育储蓄存款利息不超过当地银行同期存款利率1.3倍部分的，可以免征个人所得税。
因此，本题的正确答案为C，即教育储蓄存款能够享受存款利息免征所得税。 55．以下属于“根据客户需求层次来组合业务板块”的银行是（ ）。 A、渣打银行 B、德意志银行 C、花旗银行 D、法国巴黎银行 答案： D
56．在未来一段时间内，一定置信度下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平称为（ ）。 A、预期损失 B、非预期损失 C、极端损失 D、平均损失 答案：
B
解析：非预期损失是指在未来一段时间内，一定置信度(如99．9％)下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平。从风险管理的角度看，银行承担的非预期损失要靠银行持有的资本进行覆盖。
57．下列属于商业银行中间业务的是（ ）。 A、债券投资 B、贸易融资 C、银行保函 D、债券回购 答案： C
解析：考查银行的中间业务。
58．银行从业人员处理客户投诉时，下列行为正确的是（ ）。 A、若在机构规定的投诉反馈期限内无法提出处理意见，只能搁置 B、对客户错误的投诉和建议无须理会
C、应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户 D、应当将处理的进展和结果适时地反馈给客户
答案： D
解析：从业人员应当耐心、礼貌、认真处理客户的投诉，并遵循以下原则：①坚持客户至上、客观公正原则，不轻慢任何投诉和建议；②所在机构有明确的客户投诉反馈时限，应当在反馈时限内答复客户；③所在机构没有明确的投诉反馈时限，应当遵循行业惯例或口头承诺的时限向客户反馈情况；④在投诉反馈时限内无法拿出意见，应当在反馈时限内告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一个反馈时限。 59．商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、（ ）以及相关监管法律等内外部多重因素． A、风险状况 B、外部经济政治环境 C、公司治理 D、内部控制 答案： B
解析：商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。
60．对银行业金融机构的设立申请，银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起（ ）个月内作出批准或者不批准的书面决定。
A、1 B、3 C、6 D、9 答案： C
解析：对银行业金融机构的设立申请，银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起六个月内作出批准或者不批准的书面决定。
61．根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资产管理办法(试行)》，下列选项中不属于银行二级资本的是（ ）。 A、超额贷款损失准备可计入部分 B、少数股东资本可计人部分 C、二级资本工具 D、实收资本 答案： D
解析：二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计人部
分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。
62．从业务运作实质来看，福费廷就是（ ）。 A、保付代理 B、银行保函 C、远期票据贴现 D、质押贷款 答案： C
解析：从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。 63．关于民事法律关系，下列哪一选项是正确的（ ） A、民事法律关系只能由当事人自主设立 B、民事法律关系的主体即自然人和法人 C、民事法律关系的客体包括不作为 D、民事法律关系的内容均由法律规定 答案： C
解析：大多数情况下，民事法律关系是由当事人根据其意思自主设定的，法律只对意思表示规定严格的条件。但是这并不是说，民事法律关系只能由当事人自主设立，所以A是错误的，不能选；民事法律关系的主体主要是自然人和法人，国家有的时候也直接参与民事活动，但是基于民事主体的平等性，国家出现在民事活动中时，其身份只是公法人。另外，在一些特定的民事法律关系中．其主体可以是不具有法人资格的其他社会组织，所以B的说法太绝对，错误。不选；民事法律关系的内容是民事主体之间基于客体所形成的具体联系，即民事权利和民事义务，其权利义务可以是当事人的自主设定，也可以是法律直接规定的，所以选项D错误，不能选；民事法律关系的客体包括物、行为、智力成果等，其中行为包括作为与不作为，选项C是正确的，为本题答案。
．下列关于董事监事履职评价说法不正确的是（ ）。 A、商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价
B、被评为不称职的董事．董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求．如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事 C、董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体
D、根据董事的履职情况．依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职 答案： B
解析：被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换，故B项说法错误。 65．商业银行最主要的资金来源是（ ）。
A、存款
B、向银行借款 C、同业拆借 D、发行债券 答案： A
解析：存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。 考点 存款业务分类 66．根据金融犯罪行为方式的不同，可以将金融犯罪分为诈骗性金融犯罪、伪造型金融犯罪、（ ）和规避性金融犯罪。 A、针对银行的金融犯罪 B、利用便利性金融犯罪
C、危害货币管理制度的金融犯罪 D、危害金融机构的犯罪 答案： B
解析：根据金融犯罪行为方式的不同，可以将金融犯罪分为诈骗性金融犯罪、伪造型金融犯罪、利用便利性金融犯罪和规避性金融犯罪。
67．担保的种类不包括以下哪一项（ ） A、人的担保 B、物的担保 C、定金担保 D、合同担保 答案： D
解析：担保的种类包括人的担保、物的担保和定金担保三类。 68．不属于其他金融机构的是（） A、期货公司 B、金融控股公司 C、小额贷款公司 D、第三方支付公司 答案： A
解析：其他金融机构是金融体系的重要组成部门，主要包括金融控股公司、小额贷款公司、第三方支付公司、融资性担保公司等准金融机构。
69．按照《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，对发生风险的银行业金融机构进行处置的方式不包括（ ）。 A、撤销 B、出售 C、重组 D、接管 答案： B
解析：根据《银行业监督管理法》，对问题银行业金融机构进行处置的方式主要有接管、促成重组和撤销。
70．我国的信达资产管理公司、长城资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司，分别收购、管理和处置四家国有商业银行和（ ）的部分不良资产。 A、国家开发银行 B、中国进出口银行 C、中国农业发展银行 D、中国人民银行 答案： A
解析：金融资产管理公司是处置四家国有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。 71．一般性货币的主要作用在于对（ ）或信用进行总量，对整个经济产生影响。 A、货币贮存量 B、货币供应量 C、货币发行量 D、现金发行量 答案： B
解析：一般性货币工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币工具。 72．国际友人对我国某慈善机构的外汇捐赠应记入国际收支的（ ）。 A、经常项目 B、资本和金融项目 C、净误差与遗漏 D、外汇储备 答案：
A
解析：经常项目包括贸易收支、劳务收支和单方面转移（如汇款、捐赠等）。 73．关于合同成立条件的错误表述是（ ）。 A、双方当事人签字或盖章时合同成立 B、双方当事人订立合同必须是依法进行的 C、当事人必须就合同的主要条款协商一致 D、合同的成立不必须具备要约和承诺阶段 答案： D
解析：当事人订立合同，应当按照法定程序进行，即采取要约承诺方式。
74．下列关于商业银行开展贷款业务应当遵守的资产负债比例管理的规定，表述正确的是（ ）。
A、资本充足率不得低于百分之六
B、贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之八十
C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五
D、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十五 答案：
C
解析：商业银行开展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理的规定：①资本充足率不得低于百分之八；②贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；③流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；④对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；⑤银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。
75．关于缺口管理，说法不正确的是（） A、缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法
B、根据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口 C、当预期利率上升，增加缺口
D、缺口是指浮动利率资产和负债之间的比率 答案： D
解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，具体是指根据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。当预期利率上升，增加缺口，这里的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额。
76．银行增加货币供应量可以采取的货币工具是（ ）。 A、通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放
B、提高再贴现率 C、提高存款准备金率
D、在公开市场上买人有价证券 答案： D
解析：银行一般性货币工具主要包括法定存款准备金、再贴现及公开市场业务。银行通过在公开市场上买入有价证券，在市场中投入货币收回有价证券来增加货币供应量。
77．以下不属于资产负债结构计划的是（） A、资本计划
B、同业及金融机构往来融资计划 C、信贷计划 D、风险控制计划 答案： D
解析：资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划、资产负债期限控制计划。
78．根据银监会2011年发布的《中国银行业实施新监管标准指导意见》,我国银行业金融机构杠杆率不得低于( )。 A、4% B、3% C、6% D、5% 答案： A
解析：参见教材140页 杠杆率不得低于4%
79．根据《中华人民共和国合同法》的规定，撤销权应自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起（ ）内行使。 A、一年 B、二年 C、三年 D、五年 答案： A
解析：根据《中华人民共和国合同法》的规定，撤销权应自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起一年内行使。
80．某商业银行由于违规销售某款理财产品导致客户投资损失，其他客户对其在该银行购买理财产品的安全性产生了担心，该风险是（ ）。 A、声誉风险 B、市场风险 C、法律风险 D、战略风险 答案： A
解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。
81．蒋先生与妻子育有一儿一女，儿子、女儿都已成家，但均未生育子女。儿子常年在外地工作，女儿成家后一直与蒋先生夫妇共同居住。5年前，女儿因车祸不幸去世，女婿便承担起了对蒋先生夫妇的主要赡养义务。目前，蒋先生因病去世，生前未立任何遗嘱。根据我国法律相关规定，上述亲属中有关继承蒋先生遗产的是（ ）。
A、妻子、儿子、儿媳 B、妻子、女婿
C、妻子、儿子、儿媳、女婿 D、妻子、儿子、女婿 答案： D
解析：《继承法》第十条规定，遗产按照下列顺序继承： 第一顺序：配偶、子女、父母。 第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。 继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承或者没有第—顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。另外，根据《继承法》第十二条规定，丧偶儿媳对公、婆，丧偶女婿对岳父、岳母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。 82．根据我国《担保法》规定，保证的方式有（ ）和（ ） A、一般保证，连带责任保证 B、特殊保证，无责任保证 C、特殊保证，连带责任保证 D、一般保证，无责任保证 答案： A
解析：根据我国《担保法》规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。
83．商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，（ ）。
A、完善内部管理机制和风险控制机制 B、追求银行价值最大化 C、为客户提供最大化的利益 D、健全市场经营机制 答案： B
解析：商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，追求银行价值最大化。
84．四大商业银行中，最早改制为股份有限公司的是( )。 A、中国工商银行 B、中国农业银行 C、中国银行 D、中国建设银行 答案： C
解析：2004年8月26日，中国银行整体改制为股份有限公司。
85．持卡人必须先存入一定金额的备用金，账户余额不足支付时，可在规定的信用额度内透支的银行卡是（ ）。 A、贷记卡 B、准贷记卡 C、借记卡 D、储值卡 答案： B
解析：准贷记卡的定义。
86．下列关于宏观经济发展目标及其衡量指标说法错误的是（ ）。 A、GDP增长率是反应一定时期经济发展水平变化程度的动态指标
B、失业率是指年龄在18岁以上具有劳动力人口中失业人数所占的百分比。 C、衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀率。
D、国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字和盈余。 答案：
B
解析：失业率是指年龄在16岁以上具有劳动力人口中失业人数所占的百分比。 87．根据我国《商业银行资本管理办法(试行)》,某商业银行扣除资本扣减项后的一级资本为120亿元人民币,二级资本为50亿元人民币,风险加权资产为1700亿元人民币,要达到资本充足率10．5%的要求,则其应增加资本（ ）亿元人民币。 A、8．5 B、10．5 C、50 D、0．5 答案： A
解析：资本充足率的计算公式为：资本充足率=(资本-扣除项)／(风险加权资产+12．5倍的市场风险资本+12．5倍的操作风险资本)(X+120+50)÷1700=10．5%X=8．5
88．某上市银行职员沈某与另一家上市银行的职员林某在一次聚会中认识，作为银行从业人员，他们( )。
A、可以通过邮件交换各自银行已在网上公布的财务数据，以及将要公布的信息 B、只能交换对某些客户的评价，不能交流有关客户的具体数据
C、可以一起参加学术研讨会
D、可以稍带夸张地宣传所在机构的优势 答案： C
解析：银行业从业人员之间应通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业自律组织等多种途径和方式，促进行业内信息交流与合作。
．公司解散时可免于清算的情形是（ ）。 A、不能清偿到期债务 B、股东会或股东大会决议解散 C、公司合并或者分立 D、公司被依法吊销营业执照 答案： C
解析：解散情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算清理债权债务。
90．中国银行业协会的主管单位是（ ）。 A、
B、银监会 C、中国人民银行 D、人民银行 答案： B
解析：2003年中国银监会成立后，中国银行业协会主管单位由中国人民银行变更为中国银监会。@## 二、多选题
91．商业银行组织架构是银行各部分(包括一切机构和部门)按照一定的（ ）组成的一个有机系统。 A、排列顺序 B、空间位置 C、聚集状态 D、联系方式
E、各部门之间的相互关系 答案： ABCDE
解析：商业银行组织架构是银行各部分(包括一切机构和部门)按照一定的排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及各部门之间相互关系组成的一个有机系统。 92．我国商业银行可以投资和买卖的债券种类主要有（）。 A、地方债券 B、金融债券 C、银行票据 D、资产支持证券 E、公司债券 答案： ABCDE
解析：我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方债券、金融债券、银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。 93．中国银行业监督管理委员会的监管对象包括（）。 A、商业银行 B、城市信用合作社 C、农村信用合作社 D、证券公司
E、基金管理公司 答案： ABC
解析：证券公司、基金管理公司是由负责监管的。 94．第二版巴塞尔资本协议第一支柱覆盖的风险包括（ ）。 A、国家风险 B、操作风险 C、战略风险 D、信用风险 E、市场风险 答案： BDE
解析：第二版巴塞尔资本协议第一支柱为最低资本要求，其明确商业银行总资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。
95．可以开立临时存款账户的情形包括（ ）。 A、设立临时机构
B、异地临时经营活动 C、异地业务往来 D、注册验资 E、开设分公司 答案： ABD
解析：临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：(1)设立临时机构；(2)异地临时经营活动；(3)注册验资。该种账户有效期最长不超过两年。 96．目前采用“双峰”监管型模式的国家有（ ）。 A、英国 B、日本 C、韩国 D、澳大利亚 E、荷兰 答案： DE
解析：“双峰”监管型模式是设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险；另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。澳大利亚和荷兰是这种模式的代表。目前，英国、日本、韩国等9个国家实行统一监管模式。
97．以下违法所得属于《刑法》中洗钱罪明确规定的对象是（ ）。 A、毒品犯罪
B、性质的组织犯罪 C、破坏金融管理秩序犯罪 D、金融诈骗犯罪 E、偷逃税款犯罪 答案： ABCD
解析：洗钱罪明确规定的对象是毒品犯罪，性质的组织犯罪，破坏金融管理秩序犯罪，金融诈骗犯罪，恐怖活动犯罪，走私犯罪，贪污贿赂罪。 98．下列说法中，属于通货膨胀成因的有（ ）。 A、需求拉上 B、成本推动 C、供求混合推动
D、经济结构变化 E、流动性陷阱 答案： ABCD
解析：通货膨胀的成因主要有：①需求拉上；②成本推动；③供求混合推动；④经济结构变化。
99．票据在公告期间不可以进行的活动包括（ ） A、承兑 B、付款 C、贴现 D、转让 E、以上均是 答案： ABCDE
解析：票据在公告期间不可以进行的活动包括承兑、付款、贴现、转让等。 100．实现抵押权的主要方式为（ ）。 A、以抵押物折价受偿
B、拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿 C、变卖抵押物以变卖所得价款受偿 D、要求债务人变卖其他财产受偿 E、要求担保人变卖其他财产受偿 答案： ABC
解析：债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形。抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿。抵押权人与抵押人未就抵押权实现方式达成协议的．抵押权人可以请求人民拍卖、变卖抵押财产。
101．公司贷款业务中的短期流动资金贷款主要是为了满足借款人的（ ）。 A、技术改造资金需要 B、固定资产投资资金需要 C、生产经营中周期性资金需要 D、房地产开发资金需要 E、季节性资金需要 答案： CE
解析：短期流动资金贷款：期限3个月至1年(不含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要。 102．银行公司治理的主体包括（ ）。 A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、高级管理层 E、会员大会 答案： ABCD
解析：银行公司治理的4大主体。
103．与一般企业相比，商业银行的突出特点表现在（A、高负债经营 B、低负债经营 C、自有资本较多 D、融资杠杆率高 E、利润较大
）。答案： AD
解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。 104．对于银行业从业人员的行为，《银行业从业人员职业操守》规定的监督者有（ ）。
A、从业人员所在机构 B、银行业自律组织 C、银监会 D、社会公众 E、中国人民银行 答案： ABCDE
解析：银行业从业人员应当遵守本职业操守，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。监管机构既包括银监会，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。
105．货币中介目标和操作目标的选择标准包括（ ）。 A、可观测性
B、可控性 C、相关性 D、可比性 E、性 答案： ABC
解析：货币中介目标和操作目标的选择标准：一是可观测性；二是可控性；三是相关性。
106．商业银行的流动性是商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力，以下关于流动性指标说法正确的是（ ）。
A、2015年6月，常务委员会通过《中华人民共和国商业银行法修正案（草案）》删除存贷比不超过65%的规定，将存贷比由法定监管指标转为流动性检测指标 B、商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%
C、优质流动性资产是指在物损失或极小损失的情况下可以容易的、快速变现的资产 D、净稳定资金比例是引导商业银行减少资金运用与资金来源额期限错配。增加长期稳定资金来源，满足各类表内外业务对稳定资金的需求
E、流动性比例是常用的财务指标，是测量企业偿还短期债务的能力，商业银行的流动性比例应当不低于100%
答案： BCD
解析：A选项应是75%。 E选项中流动性比例应当不低于25%。 107．下列关于反洗钱的叙述正确的是（ ）。
A、金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务 B、各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作
C、对依法履行反洗钱职责或者义务获得客户身份资料和交易信息，应当予以保密 D、只有金融机构和其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者机关举报，其他单位和个人无权举报
E、任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或者机关举报 答案： ACE
解析：中人民银行是反洗钱行政主管部门，负责各地的反洗钱监督管理工作；D项的说法有误，任何单位和个人都有权向反洗钱行政主管部门或者机关举报。 108．银行业监管机构规范的现场检查阶段包括（ ）。 A、检查准备 B、检查报告
C、检查预案 D、检查回访 E、检查处理 答案： ABE
解析：银行业监管机构规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段。
109．银行的全面风险管理包含（ ）的方面的内容。 A、风险管理组织体系的构建 B、风险偏好制定 C、风险管理流程建设
D、信息系统和风险管理技术提升 E、风险管理文化塑造 答案： ABCDE
解析：具体到银行而言，全面风险管理强调将信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等银行承担的所有实质性风险纳入到统一的风险管理框架中，涉及从董事会、高级管理层到风险管理部门、业务部门、分支机构等多个层面，包括风险偏好制定、
风险管理组织体系构建、风险管理完善、风险管理流程建设、信息系统和风险管理技术提升、风险管理文化塑造等多方面的内容。 110．以下（ ）属于因内部流程引发的操作风险。 A、财务／会计错误 B、产品设计缺陷 C、软硬件失灵或瘫痪 D、系统功能漏洞 E、错误监控／报告 答案： ABE
解析：内部流程是指由于商业银行业务流程缺失、流程设计不合理。或者没有被严格执行而造成损失的风险，主要包括：财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、结算／支付错误、错误监控／报告、交易／定价错误六个方面。
111．在金融创新活动中，银行需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、（ ）和客户教育六个方面来保护客户的利益。 A、引导理性消费 B、知识产权保护 C、客户资产隔离
D、妥善处理利益冲突 E、提高风险意识 答案： ACD
解析：在金融创新活动中，银行需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育六个方面来保护客户的利益。 112．甲一直暗恋同学乙，某日趁乙不备偷拍其换衣服的照片，并以此要挟乙与自己结婚。乙只好同意和甲结婚。下列说法中正确的是（ ）。 A、甲侵犯了乙的隐私权
B、乙可以在婚姻登记后向人民请求撤销婚姻 C、乙有权主张婚姻无效
D、乙只能在结婚一年后提出离婚申请 E、甲侵犯了乙的肖像权 答案： AB
解析：甲趁乙不备偷拍其换衣服的照片，侵犯了乙的隐私。根据《婚姻法》及有关司法解释的规定，甲以胁迫的方式与乙结婚。该婚姻属于可撤销婚姻。乙可向婚姻登记机关或人民请求撤销该婚姻，但应当自结婚登记之日起一年内提出．而且这一年
期间不适用诉讼时效中止、中断或者延长的规定。根据法律规定，因受胁迫而成立婚姻的当事人可以向人民请求撤销该婚姻，而不是起诉要求离婚。在法理上说．被宣告无效的婚姻和被撤销的婚姻是自始无效，而离婚的后果是婚姻自离婚之日起失去效力。本题C、D、E项明显是错误的。
113．下列机构中，中国银行业监督管理委员会监管的非银行金融机构包括（）。 A、华能财务公司 B、农银汇理基金公司 C、中国国际信托投资公司 D、宁波鄞州农村合作银行 E、长城资产管理公司 答案： ACE
解析：农银汇理基金公司是基金管理公司，受监管。 114．影响货币需求的因素有（ ）。 A、收入水平 B、货币流通速度 C、汇率
D、人口密集程度
E、交通通讯等技术状况 答案： ABCDE
解析：影响货币需求的主要因素有：①收入水平；②利率水平；③社会商品可供量、物价水平、货币流通速度；④信用制度发达程度；⑤汇率；⑥公众的预期和偏好。另外，人口数量、人口密集程度、经济结构、社会分工、交通通信等技术状况都会影响货币需求。
115．下列属于性银行职能的包括（ ）。 A、经济职能 B、金融服务职能 C、导向职能 D、信用创造功能 E、补充性职能 答案： ABCE
解析：性银行的职能包括经济职能、金融服务职能、导向职能、补充性职能。
116．银行卡的功能包括（ ）。
A、支付结算 B、汇兑转账 C、储蓄功能 D、个人信用 E、项目贷款 答案： ABCD
解析：银行卡是由商业银行(或者发卡机构)发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能(见图7—2)的信用支付工具。
117．商业银行的职能有（ ）。 A、充当信用中介 B、充当支付中介 C、信用创造 D、经济
E、金融服务 答案： ABCE
解析：D项，经济属于性银行的职能。 118．下列关于我国资产支持证券表述正确的有（）。 A、是资产证券化产生的资产
B、我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易 C、现阶段我国资产支持证券的主要投资者是商业银行 D、现阶段我国资产支持证券的主要投资者是个人及企业 E、投资者仅限于银行间债券市场的参与者 答案： ABCE
解析：考查资产支持证券的内容。
119．国际清算银行在对银行业的发展和协调进程中发挥着重要作用，下列关于国际清算银行的说法，不正确的是（ ）。 A、刚建立时有7个成员国 B、现成员国已发展至50个
C、总部设在瑞士巴塞尔
D、最初创办的目的是促进各国银行之间的合作，为国际金融业务提供便利，并接受委托或作为代理人办理国际清算业务等
E、二战后成为经济合作与发展组织成员国之间的结算机构 答案： BD
解析：B项，国际清算组织现成员国已发展至45个；D项，国际清算银行最初创办的目的是为了处理第一次世界大战后德国的赔偿支付及其有关的清算等业务问题，第二次世界大战后，它成为经济合作与发展组织成员国之间的结算机构，该行的宗旨也逐渐转变为促进各国银行之间的合作，为国际金融业务提供便利，并接受委托或作为代理人办理国际清算业务等。
120．下列选项中，属于银行人员职务犯罪的有（ ）。 A、挪用 B、签订合同失职罪 C、受贿 D、金融诈骗罪 E、贪污 答案：
ABCE
解析：根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯罪和银行人员职务犯罪。其中，银行人员职务犯罪又称内部犯罪，包括贪污、受贿、挪用、签订合同失职罪等。
121．某商业银行正代为销售一种个人理财产品，预期收益率为8％。银行派出赵、钱、孙、李、周五位工作人员负责推销该产品。以下为他们在推销过程中的言论。赵：“本产品的保证收益率为8％。”钱：“本产品的收益可能达不到8％。”孙：“我以个人信用担保，本产品肯定可以为您带来8％的收益。”李：“我们银行的产品是不可能达不到预期收益率的。”周：“如果您还怀疑我的介绍，可以按这个联系方式向×××客户询问，他之前以××元购买了这一理财产品。”违反《银行业从业人员职业操守》的是（ ）的言论。 A、赵 B、钱 C、孙 D、李 E、周 答案： ACDE
解析：A项，赵试图混淆预期收益率与保证收益率的概念；CD两项，孙、李二人分别以个人名义和银行名义对银行的理财产品的收益率做出承诺，都违反了《银行业从业人员职业操守》中的“风险提示”和“信息披露”的原则；E项，周在未经客户同意的情况下，为了产品销量将客户信息透露给他人，违反了“保护商业秘密与客户隐私”的原则。
122．行政强制执行的方式有（ ）。 A、加处罚款或者滞纳金 B、划拨存款、汇款
C、拍卖或者依法处理查封、扣押的场所、设施或者财物 D、排除妨碍、恢复原状 E、代履行 答案： ABCDE
123．下列关于我国商业银行外币存款和人民币存款业务的表述，正确的有（ ）。
A、两种存款都可以分为个人存款和单位存款 B、外币存款储蓄账户可以用于转账
C、个人外币存款的管理已经不再区分现钞账户和现汇账户
D、外汇存款币种可以自由选择任何外币 E、两种存款的具体管理方式相同 答案： AC
解析：外币存款储蓄账户不可以用于转账；外汇存款币种不可以自由选择外币；两种存款的具体管理方式不相同。
124．银行金融创新的内容包括战略决策创新、制度安排创新、（ ）和金融产品创新六个方面。 A、机构设置创新 B、风险管理能力创新 C、人员准备创新 D、市场拓展创新 E、管理模式创新 答案： ACE
解析：银行金融创新的内容包括战略决策创新、制度安排创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新和金融产品创新六个方面。 125．我国银行业监管规则体系主要包括（）。
A、法律 B、行规 C、部门规章 D、规范性文件 E、行为准则 答案： ABCD
解析：银行业监管规则体系主要由法律、行规、部门规章、规范性文件四个层次构成，法律、行规是基础和主干，部门规章和规范性文件构成了实际监管工作中的依据和准绳。
126．按照管理内容不同，商业银行理财业务分为（ ）。 A、理财产品销售管理 B、理财产品售后管理 C、理财投资管理 D、理财风险管理 E、理财产品募集管理 答案：
AC
解析：按照管理内容不同，商业银行理财业务管理分为理财产品销售管理、理财投资管理。
127．目前国内商业银行资产托管业务的品种有（ ）。 A、社保基金托管
B、商业银行人民币理财产品托管 C、保险资产托管 D、企业年金基金托管 E、证券投资基金托管 答案： ABCDE
解析：目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII(合格境外机构投资者)资产托管、QDII(合格境内机构投资者)资产托管等。
128．我国银行完善的审慎监管框架主要包括（）。 A、审慎全面的监管规则 B、行之有效的监管工具
C、科学合理的监管组织体系 D、精明能干的监管人员 E、健康稳定的经济市场 答案： ABC
解析：我国银行完善的审慎监管框架主要包括三大组成部分：一是审慎全面的监管规则；二是行之有效的监管工具；三是科学合理的监管组织体系。 129．下列关于银行市值的说法，不正确的有（ ）。 A、总市值等于发行总股份数乘以股票市价 B、总市值等于发行总股份数乘以股票面值 C、是衡量银行规模的重要综合性指标
D、以H股为基准的市值(美元)=(A股股价×A股股数+H股股价×H股股数／港元对人民币汇率)／人民币对美元汇率
E、以H股为基准的市值(美元)=(A股股价×A股股数／人民币对港元汇率+H股股价×H股股数)／港元对美元汇率 答案： BD
解析：B项，总市值等于发行总股份数乘以股票市价；D项，以A股为基准的市值(美元)=(A股股价×A股股数+H股股价×H股股数／港元对人民币汇率)／人民币对美元汇率。
130．下列行为中，符合银行业从业人员职业操守规定的有（ ）。 A、按标准进行业务活动支出 B、公开所在机构的商业秘密 C、禁止员工在任何单位兼职 D、离职时终止劳务合同 E、为节约成本，使用盗版软件 答案： AD
解析：从业人员离职后保守原所在机构的商业秘密、终止劳动合同、客户隐私。 131．银行监管的四个层次为（ ）。 A、国家 B、银行自我监管 C、外部监管 D、行业自律
E、市场约束 答案： BCDE
132．金融市场在优化资源配置、提高金融资产流动性方面的功能包括（ ）。 A、可以帮助实现资金在各部门之间的资金转移
B、可以帮助金融资产的持有者出售资产以提高资金流动性 C、可以帮助金融资产的持有者变现资产以提高资金流动性 D、可以帮助实现资金在各部门之间的余缺调剂
E、可以帮助资金从相对较低收益的地方转向收益较高的地方 答案： ABCE
解析：优化资源配置功能：通常货币资金总是流向最有发展潜力、能为投资者带来最大利益的地区、部门和企业，而金融资产的价格变动则反映了整体经济运行的态势和企业、行业的发展前景，是引导货币资金流动和配置的理想工具。金融市场能够引导资金的合理配置，将资源从利用效率低的部门转移到利用效率高的部门。金融市场通过充当资金融通媒介，促进资金合理流动，可以实现经济资源跨时间、跨地区、跨行业的再配置，使社会经济资源有效地配置到效率高的部门，实现资源优化配置和有效利用。D项属于金融市场的货币资金融通功能。
133．下列选项中，属于无权代理的有（ ）。 A、代理权终止 B、未授予代理权 C、超越代理权 D、委托代理 E、指定代理 答案： ABC
解析：《民法通则》第六十六条第一款规定：“没有代理权、超越代理权或者代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。”因此，无权代理经被代理人追认，即直接对被代理人发生法律效力，产生与有权代理相同的法律后果。
134．目前，我国银行开办的外币存款业务币种主要有（ ）。 A、美元 B、日元 C、法国法郎 D、新加坡元 E、港元
答案： ABDE
解析：我国目前开办的外币存款业务币种有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。
135．当经济处于复苏阶段，下面说法 正确的是（ ）。 A、企业资金周转困难
B、企业对借贷资金的需求显著扩大
C、商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减 D、商业银行的资产业务规模明显扩大 E、商业银行资产业务规模明显缩小 答案： BD
解析：本题只要通过简单的逻辑，复苏阶段经济必然是需求扩张的，而且DE中必然有一项为错误的。当银行处于复苏阶段，意味着生产规模逐步增加，而由于之前的萧条境况，企业会有扩大投资的要求，即向外借贷资金。相应的，商业银行的资产业务规模也明显扩大。AC都是衰退时的表现。故选BD。 三、判断题
136．人民币活期存款1元起存，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
解析：银行对一笔存款或贷款，并不是每天支付或收取利息，而是集中在特定的日期才实际收付利息。活期存款通常1元起存，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。
137．资本法定的目的在于使公司在成立时就有稳固的财产基础，新的《公司法》允许公司资本的分批缴纳。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：考察公司资本制度的知识。
138．直接融资工具包括企业债券、商业票据、公司股票、人寿保险单等。（ ） A、正确
B、错误 答案： B
解析：直接融资工具包括、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。 139．多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
140．操作风险应包括法律风险和声誉风险。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。 141．持票人对支票出票人的权利，自出票日起3个月内不行使而消灭。 A、正确 B、错误 答案： B
解析：支票持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月内因不行使而消灭;支票的持票人应当自出票日起10日内提示付款；异地使用的支票，其提示付款的期限由中国人民银行另行规定。
142．久期可表示为利率变动1％时，导致资产负债净值变动率变动的百分比。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：久期用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1％时，导致资产负债净值变动的百分比。
143．期货是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的合约。 A、正确 B、错误 答案： B
解析：期货是由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。
144．保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取佣金，并在保险人授权的范围内代为办理保险业务的机构或者个人。
145．操作风险与控制自评估包括风险评估和控制评价。 A、正确
B、错误 答案： A
解析：操作风险与控制自评估主要包括风险评估和控制评价两个方面内容。
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