教育培训机构财务部门职能说明书

财务部门职能说明书

部门名称 财务部 部门编号 制定时间 一、日常财务事务 1、 学生报名收费。 2、 订单退费。 3、 转费收据。 4、 工资统计。 5、 财务报表制订。 主要工作职责 二、日常财务管理 三、财务知识的培训 四、监督和建议 1、 监督、检查公司各项学生费用收入情况，提出学生费用财务分析报告。 2、 对公司的退费/转费情况进行监督，并提出建议。 参考资料：千人学校的经验和教训丨深度观察（右键蓝色字打开超链接查看相关内容） 1、 财务人员有权办理不符合退费流程的订单退费。 2、 财务人员有权办理不符合转费费流程的订单转费。 3、 财务人员对各类财务报表保密 权限范围 精品文本

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1、 报名收费流程： 2、 退费流程： 3、 转费流程： 4、 续费流程： 5、 专职人员工资发放流程： 6、 教师工资发放流程： 7、 用户消费/缴费/退费/转费记录查询： 工作流程 质询。 财务部门岗位职责描述

一、财务主管：

岗位名称： 财务主管 所属部门： 财务部 直接上级： 主管副主任 直接管辖范围：财务部各项事项 工作目的：管理各类缴费、续费、退费、转费记录，统计各类财务报表 具 体 工 作 职 责 1. 在总经理的领导下，总管家教中心会计、报表、预算工作。 2. 组织制定完善的财会制度和相应的实施细则。 3. 负责对所有下属分校的财务监督与协调，审核所有上报的财务报表，及时回答各级主管部门的4. 负责指导、管理、监督财务部下属人员的业务工作，改善工作质量和服务态度，做好下属人员的绩效考核和奖励惩罚工作。 关键决策与责任： 资格要求： 学历要求： 大学 精品文本

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专业知识要求： 技术资格要求： 专业背景要求： 会计师职称 至少三年财务管理经验 年龄/性别要求： 无 个性要求： 认真负责，谦虚谨慎 二、分校财务：

岗位名称： 分校财务 所属部门： 财务部 直接上级： 财务部主管 直接管辖范围：编制记帐凭证，登记明细帐总帐，完成财务报表 工作目的：管理各类缴费、续费、退费、转费记录 具 体 工 作 职 责 1. 管理各类分校学生报名缴费、退费、转费、续费等。 关键决策与责任： 及时报送学校财务学生费用情况，核算分校收入。 学历要求： 专业知识要求： 技术资格要求： 大专 助理会计师职称 资格要求： 专业背景要求： 年龄/性别要求： 无 个性要求： 认真负责，谦虚谨慎 精品文本

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财务部人员工作职责分工

1 职位名称：财务主管 直属部门：财务部

直属上级：校长或主管财务副校长

分管下级：会计、出纳及各分校财务人员

岗位职责: (一) 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用

方案，开辟财源，有效地使用资金；

(二) 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促学校有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；

(三) 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析： (四) 负责总校及各分校的财务管理、财务人员管理及帐务审核工作；

（五）及时编制各种财务报表并上报，协调领导做好监督控制管理; （六）组织定期财务例会并进行相关财务业务知识培训；

（七）承办校长交办的其他工作。

2职位名称：会计

直属部门：财务部 直属上级：财务主管

直属下级：分校财务人员

岗位职责：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字

准确，帐目清楚，按期报帐。

(二)按照经济核算原则，定期检查，分析学校财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向校长提出合理化建议，当好学校参谋。

(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 (四) 每月按时汇总各分校的财务预算上报上级并注以详细说明； （五）定期检查银行和现金的结余帐实是否相符； （六）每月月底对学校库存物品进行帐物核实；

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（七）定期对学校（含分校）的所有固定资产进行盘实和清理； （八）认真的对各分校上报的各项资料进行归档；

（九）未经董事长及校长批准，任何财务人员不得向他人出示财务报表及数据； （十）完成校长或主管副校长交付的其他工作。

3、职位名称：出纳

直属部门：财务部 直属上级：财务主管

岗位职责：(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额（5000元），超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。

(三)建立健全现金出纳各种帐目，及时、准确地登记现金帐和银行帐，严格审核现金收付凭证。

(四)每日核对银行与现金的帐面金额与实有金额，做到日清月结；可随时向上级提供帐面金额与可用金额，以便上级合理调配、使用现金； （五）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经校长签字后，方可生效。

(六)积极配合银行做好对帐、报帐工作。 (七)配合会计做好各种帐务处理。

(八)根据学校管理要求和财务制度严格控制资金，杜绝不合理的资金支出，认真执行各项财务制度并向下传达。

（九）对员工借款，及时督促清账，防止呆账，坏账；并对借款人按照规定做到“前款不清、后款不借”。

（十）每月根据董事会研究批准的财务预算，对各分校当月的支出进行严格控制；

（十一）完成校长或主管副校长交付的其他工作。

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4、职位名称：分校财务人员

直属部门：财务部 直属上级：会计、出纳

岗位职责：负责分校的财务工作，准确的记录当日的收支情况，做到帐实相符，并

及时上交、上报。按时到总校参加财务会议，严格按照总校下发的文件执行。

（一）日报：按照要求严格控制支出，不得“坐支现金”。每天上午11：00之

前通过电话上报前一日收入情况（如无收去可不报）。违反规定者，首次罚款10元，屡犯者翻倍罚款。

（二）存款：不得“私存”将收入的现金以个人名义存入储蓄，每天4：

30必须将前日4：30至当日4：30的收入存入学校账户。如有违反，按违反金额的二倍进行罚款。

（三）周报、月报：每周一上午10：30及时上交周报及教材盘点表，要求数据

真实准确；每月28日上报预提表、月报、工资表、签到表、教材盘点表。要求数据真实准确，如发现有错误第一次给予警告批评，屡犯者将根据程度给予50元以下罚款；如连续三个月无差错将给予50元以下的奖励。 （四）日报表应区分成人、少儿、中学生，新招学员与续读学员，学费及书费，

做到“日清月结”。

（五）不得有隐瞒收入等违规行为。如发现有此行为，除收回隐瞒、套开现金

外，并按违规金额的10倍进行处罚；情节严重者，将其开除并承担相应的法律责任。（注：分校主管承担同样的连带法律责任）。

（六）各分校建立书籍、固定资产库存账簿，对书籍的收支余进行认真登记， 每天进行核对，做到账实相符；对固定资产的出入库认真登记，不得少登、涂登、错登；每月至少进行一次实地盘点，做到账实相符；对损坏、丢失、需进行维修的资产，应及时上报总校总务处，避免不必要的浪费。分校发现缺少书籍、资产丢失者，对直接责任人及主管进行物品原价值的2倍处罚。

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(七）行政、教师、宣传人员的工资表应由分校财务人员制表，不得由其他人

员代为。要求字迹工整、清晰、干净，数据准确，不得有涂改痕迹；应与签到表仔细进行核对，名字与其有效证件相符。首次犯错给予警告，屡犯者根据情况给予50元以下的罚款。

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（八）积极主动配合总校稽核人员的工作，不得以各种借口推迟或推脱。

（九）按时参加财务会议，不得迟到，认真严格执行并负责传达会议精神。 5、 职位名称：仓管人员

直属部门：财务部 直属上级：会计

岗位职责：负责全校的仓库管理工作，严格按照财务制度，做好出入库的登

记工作。定期对各分校库存及固定资产进行盘点。即使上交当月出入库报表。协助上级做好工作。

（一）严格按照财务制度，每月1日上报上月总部及各分校当月出库情况。 （二）及时、准确登记出入库内容。 （三）定期配和会计对仓库进行盘点、复盘。

（四）及时收发采购计划表、申请表，按学校的采购需要与要求制作当月采购预算，经审核组织采购人员进行采购工作，不得以任何原因影响学校招生工作。

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