商业银行模拟经营沙盘实验报告

商业银行模拟经营沙盘实验报告

学校：三峡大学 学院：经济与管理学院 专业：2019金融双学位 班级: 2020 A4 指导老师：*** 担任职责：银行4

目 录

一、系统简介........................................................ 3 二、公司简介与课程背景.............................................. 3 三、实验经营过程描述................................................ 4 （一）第一年 ...................................................... 4

1．宏观政策和外部环境 ....................................... 4 2．第一年任务清单 ........................................... 4 3．完成情况 ................................................. 4 （二）第二年 ...................................................... 5

1．宏观政策和外部环境 ....................................... 5 2．第二年任务清单 ........................................... 5 3．完成情况 ................................................. 5 （三）第三年 ...................................................... 5

1．宏观政策和外部环境 ....................................... 5

四、计算商业银行资金使用效率........................................ 5 （一）资金使用收益率 .............................................. 5 （二）可用资金成本率 .............................................. 6 (三) 贷款定价上下限 ............................................... 6 （四）影响贷款定价的因素 .......................................... 6

1.资金成本 .................................................. 6 2.基准利率 .................................................. 6 3.宏观经济情况 .............................................. 6 4.贷款期限 .................................................. 6 5.客户的资信水平 ............................................ 7 6.市场竞争情况 .............................................. 7 （五）分析对企业贷款定价的理由 .................................... 7

1.银行内部成本——决定下限 .................................. 7 2.市场可接受水平——决定上限 ................................ 7

五、如何预警企业不良贷款率......................................... 88 六．收获与反思...................................................... 9

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一、系统简介

沙盘模拟最初来自西方军事上的战争沙盘模拟推演。战争沙盘模拟推演通过红、蓝两军在战场上的对抗与较量，发现双方战略技术上存在的问题，从而提高指挥员的作战能力，沙盘分有好几种，有工业沙盘，ERP沙盘，以及其他的沙盘。商业银行沙盘主要是将企业沙盘运用到银行，真实模拟银行的经营过程，自从不沙盘断传入中国，对银行和企业经营起了重要影响。通过这次沙盘模拟，我们将对银行经营有一个清晰的认识，了解一个银行的经营需要经历的许多困难，为以后同学想进入银行工作打下基础，对银行经营有了一个全面而理性的认识。

商业银行模拟运营决策仿真系统已经成为大多数商业银行中高管理层人员经营管理培训的主要实践课。在模拟中，学员将进行分组经营，需要学员充分运用宏观经济学和商业银行以及会计学的知识，实践于银行经营。这将是一个比较好的实践平台，将学员所学知识充分运用，并与实践相结合，更好了解商业银行经营过程如何考虑贷款定价和审查企业资信，从而为贷款的安全性提供保障，以及如何实现银行目标。

二、公司简介与课程背景

(一) 公司简介

名称：爱存不存银行 简称：ICBC

经营理念：为客户提供非一般的金融体验，守护客户资金安全，实现企业目标

目标：成为金融市场龙头企业

(二) 课程背景

在这次沙盘模拟中，我们小组是银行4。在实验开始之前，介绍一下课程背景：沙盘模拟队员分为8个组，4家房地产企业，4家商业银行，其中央行和政府由实验课老师担任。接下来是我们银行4的相关情况介绍：

银行初始状态： 现金1亿

5年期国债2亿元 2年期央票2亿元

2年期消费者个人存款3亿，法定存款准备金0.45亿元 股东资本2.5亿元，盈余公积6400 2年期企业贷款0.7亿元

2个网点，2个存款团队，2个贷款团队

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三、实验经营过程描述

（一）第一年

1．宏观政策和外部环境 央行的一些基本指标： 1. 存款利率为2% 2. 贷款利率为8% 3. 再贷款利率为5% 4. 法定存款准备金15%

5. 预计新增个人存款20亿元 2．第一年任务清单

A.填写存款竞标表，支付营销费用500万，获得个人存款5亿（一年期18000万，2年期0万，3年期共9000万，四年期23000万），并按照约定利率支付个人存款利息共计3285万（含初始状态已有个人存款3亿的利息）。

B向对应企业发放贷款9600万元（共两笔7000万8%2%，2600万7%3%），连同原有7000万贷款，共收到利息696.5万，同时收取额度占用费218万，和财务评审费400万。授信调查花费200万

C收到2亿央票按4%计算的利息800万。

D办理新的消费贷款10000万，并收到资金安排费取150万。收到利息400万。

E收到对应企业存款25000万，期限为1年 F收到国债2亿按7%计算的利息1400万。

G支付管理费1000万，网点及团队运营费用1600万元。

3．完成情况

首先支付500万营销费，拿到个人存款5个亿，并按照约定利率支付个人存款利息共计3285万（含初始状态已有个人存款3亿的利息）；向企业4发放贷款7000（8%和2%）万元，像企业2贷款2600（7%和3%）万元，连同原有7千万贷款，共收到利息696.5万（第四季度有企业提前还贷），同时收取额度占用费218万，和财务评审费400万，同时支付授信待查费200万。收到2亿央票按4%计算的利息800万，办理新的消费贷款10000万，并收到资金安排费150万，共收到利,400万，收到对应企业存款25000万，期限为1年，共支付利息350万，无提前支取违约金。同时还向其他银行同业拆借贷出金额25000万元收到利息350万，还有银行主动再贷款10000万，支付在贷款利息125万元。收到国债2亿按7%计算的利息1400万，支付管理费1000万和网点运营费用和团队工资共计1600万，向央行缴纳存款准备金11250万元最后实现营业利润-1713.49万元，税后利润-1913.49万元

本年营业收入4566.51万（包括利息收入2647.64万，理财与投资收益1400万，中间业务收入518.87万），利息支出3180万，三费及其他支出3100万，实现营业利润-1713.49万，营业外收支差-200万，税后利润-1913.49。

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（二）第二年

1．宏观政策和外部环境

第二年度，首先实验课老师对第一年各家公司和银行的经营结果进行了分析，提出经营过程出现的问题，然后为下年的经营做好准备，同时让优秀的小组分享经验，然后公布了以下第二年宏观政策与外部环境指标。

1.存款利率为2% 2.贷款利率为8% 3再贷款利率7% 4不新发国债

5.预计新增个人存款516000万元

2．第二年任务清单

A.填写个人存款竞标表，支付营销费用0万，获得个人存款68000万（其中1年期3亿，2年期共2亿，三年期1.8亿，1年期共0亿）

B收回2亿央票本金。

C办理新的消费贷款39440万，并收到资金安排费638.8万元

D收到对应企业存款2亿，期限为1年，支付利息200万，无提前支取违约金。

E收到国债2亿按7%计算的利息1400万。 F支付管理费和网点运营费用。 G收回第一年的贷款和同业拆借本金

3．完成情况

首先支付0万营销费，拿到个人存款6.8个亿；收到2亿央票的本金，办理新的消费贷款39440万，并收到额度占用费638.8万，收到对应企业存款2亿，期限为1年，支付利息200万，无提前支取违约金。收到国债2亿按7%计算的利息1400万，支付管理费和网点运营费用2600万，收回同业拆借本金25000元。

本年营业收入6406.04万（包括利息收入4403.4万，理财与投资收益1400万，中间业务收入602.64万），利息支出49480.17万，三费及其他支出2600万和资产减值损失280万，实现营业利润-1422.14万，税后利润-1422.14。 （三）第三年

第三年度实验课老师对第二年优秀公司和银行的经营结果进行了分析，总结了经验。

四、计算商业银行资金使用效率

（一）资金使用收益率

资金使用收益率=（各项利息收入+贴现费收入+投资收益）/(贷款余额+贴现+债券投资+央票+同业拆出）

我们银行的资金使用收益率

表4-1

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年份 利息收入(万） 投资收益 贷款余额 1 2 2647.64 4403.4 1400 1400 26600 39440 国债 20000 20000 央票 20000 0 同业拆借 资金使用收益率 25000 0 4.42% 9.76% 从表4-1中可以看出，我们银行的资金使用收益率主要受各项利息收入、贷款余额、国债、央票、同业拆借的影响。

我们逐个分析探讨，利息收入每年都在增加，投资收益主要是国债收益，无其他投资，所以分子的主要影响者是利息收入。贷款余额我们也是逐渐增加的，同时我们可以看到在贷款余额占分子的大头，其中个人消费贷款是大头，对我们的资金的使用效率影响非常大。我们的沙盘模拟中商业银行主要靠发放贷款与吸收存款的差额赚钱（其他中间业务盈利也多，先暂且不谈），贷款能发出去，我们才能获得利息，才能使资金运用起来。从沙盘里，我们更加清晰明确了贷款的重要性，只有把吸收的存款发放出去，使资金灵活运用起来，这一次我们的实验中，由于渠道单一，与现实中的银行企业比差异很大，导致企业选择多，银行需要超低的贷款利率，才能把钱贷出去，导致分母大头利息收入不是很高，从而影响整体的资金使用效率。在这次沙盘中，国债是5年期的，提前兑付的代价特别大，所以基本属于无法流动的资产。设计这个国债，大概是为了考验同学们对流动性的敏感。因为开始的时候都以为可以国债可以提前兑付，然后提高流动性。不得不说，沙盘开始就要考虑很多真的很重要。

央票的影响也非常大，央票的流动性还是可以的，但是由于我们本身运营的时间有限，不能够发现他的价值，当然对其他的项目也是一样。由于我们开始的时候不熟悉流程和一些其他的东西，各项指标也没有得到管控，我相信如果我们能够多家操作，我相信也是可以提高至资金的使用效率。 （二）可用资金成本率

可用资金成本率=（经营成本+∑每种资金来源*利率）/（吸收的存款额+权益资本-法定存款准备金-超额准备金）

表4-2 年份 团队工资 1 1200 网点运营费 400 管理营销利息成本 3180 吸收存款额度 105000 权益资本 29586.51 2 1200 600 1000 0 4948 120000 28164.37 30000 6.557% 存款总额的25% 26250 可用资金成本率 5.797% 费用 费用 1000 500 从表4-2可以看出我们银行两年的可用资金成本率相差较大，我们逐个分析影响。

团队工资，网点运营费是一起增加减少的。我们两个年度都没有增加网点和销售团队，严控经营成本，而且我们的业务量也不是很大，基本山没有超过阈值，但是同时也给我们带来了其他的问题，由于规模不大，很难分摊成本，所以我们的可用资金成本率较高。同时我们的存款定价太高了，（由于个人操作失误，错吧季利率，当做年利率，这大大抬高了我们的成本），在第一年的时候由于没有注意存款准备金，和各种税率，没有留足现金缴纳，以至于不得不再贷款去，在同业拆借方面，我们的定价太低了，也是一个原因。

总体来讲，各种费用环环相扣影响着可用资金成本率。在银行决策贷款利率时，因首先考虑自身的可用资金成本率。当然我们这个沙盘模拟中，凭感觉

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决定贷款利率的更加多，但现实肯定是不行的，我们不经需要定性分析，同业也需要定量分析，有指标作为底线，才能保障银行的正常运营。

我们也忽略了和企业的合作，如果我们能够与企业达成长期的合作，我们在贷款的时候，降低定价，年末他们来我们银行存款，提高我们的资本充足率，实现双赢，既与客户建立了长期稳定的关系，同时我们也实现了银行的监管要求以及企业目标。而且现实中也是如此，和企业建立长期稳定的关系，在银行的经营中也是非常重要的。一个大的银行想要持续运营下去，需要考虑的因素远不止这么多，我们要努力做到多方面考虑。 (三) 贷款定价上下限

因为整个沙盘运营贷款的定价都是比较低的，基本上和宏观市场保持一致8%左右，基本上覆盖了成本，但是由于竞争，贷款定价被拉低了，是银行在维持盈亏平衡的边缘，同时市场的存款准备金率太高了，使得企业的放贷资金减少，放贷规模不大。 （四）影响贷款定价的因素

1.资金成本

本行资金成本的组成情况如下：

团队 工资 经营成本 营销 费用 网点运营费 管理 费用

2.基准利率

各年度基准利率情况如下： 年份 贷款利率 第一年 8.00% 第二年 8.00% 第三年 10.00% 3.宏观经济情况

央票发行 新增个人存款 存款准备金率 第一年 0 200000 15.00% 第二年 0 516000 15.00% 第三年 0 510000 19.00% 从以上指标来看，在第一年，货币市场流动性适中；第二年，较第一年个人存款额大幅度增加，流动性泛滥，但央行并未提高存款准备金率，也没有通过发行央票的方式对其进行控制，但从实践看来，央行并未发挥市场宏观调控

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的作用

4.贷款期限

由于发放贷款会相应地降低银行的流动性，发放期限越长，对银行流动性的影响也就越大，因此客户贷款期限的长短也一部分地影响贷款利率的确定。但是在本次实验中，贷款期限过于单一，都为一年期，缺少长期稳定的合作，使得每年都需要花费很多资金去让企业来贷款，这和现实中的情况不相符。在银行实践中，应灵活地将贷款期限与存款期限进行错配，避免长期贷款过多，而短期存款同样过多，出现流动性危机；以及避免短期贷款过少，而长期存款过多，增加资金使用成本，降低盈利能力的现象出现，所以在个人存款选择的时候应该进行适当地配置，保证流动性与安全性，防止出现流动性风险。

5.客户的资信水平

在发放贷款时，银行必须根据内部固有的评估体系对企业的资信水平进行全面评估，同时，通过侧面了解的方式来尽力获取较为全面的信息，避免由于信息不对称导致大量坏账的出现。在本次实验中，我们缺少对企业执行的关注使得我们在贷款的时候，产生了许多的关注贷款和信用减值损失，对于资信水平相对较低，而又有条件寻求贷款的企业来讲，银行可通过权衡各方，进行合理的贷款利率定价，争取实现银行和企业的长期合作。

6.市场竞争情况

目前银行间的贷款竞争几乎处于白热化状态，同层次的银行确定的贷款利率也相差不大，因此，出于竞争市场的考虑，银行不能一味追求自身利润，而盲目太高贷款利率，从而将自己置于不利地位。 （五）分析对企业贷款定价的理由

1.银行内部成本——决定下限

我行起初的经营路线是以行业较低的利率水平与企业形成长期合作关系，以保证能在未来几年时间内有合作客户。与此同时还可以吸引企业来我行办理存款、消费贷款等其他银行业务。在第二年，我们采取严进严出的策略，控制不良贷款，减少个人存款，将规模控制在合理的范围内，以在未来实现存贷的合理配置，减少盲目扩张带来的损失。

2.市场可接受水平——决定上限

从企业经营状况来看，出于互惠共赢的原则，我们应该将上限定在企业能够实现盈利的条件之下。在第二年，我们以在同行业中较低的利率水平向他们发放了贷款。但从年末的经营报告来看，这些企业基本上是亏损的。但是我们的贷款水平基本上保持在市场水平，这引起了我们对于企业经营的理解。

五、如何预警企业不良贷款率

不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。预警不良贷款率，应严格执行人民银行贷款证管理制度和开户管理制度，同时加强管理，提高风险意识和信贷资金管理水平。首先要对贷款客户从其道德品格、资本实力、还款能力、担保及环境条件进行分析，除此之外，还应结合企业财务报表数据，

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计算各种指标，判断企业的偿债能力以此预警不良贷款的情况。我国的贷款一共有五个分类，正常，关注，次级，可疑，损失。

图5-1

我们主要从以下两个维度进行评判，资产负债率和销售利润率。在这次实验中，我们主要是通过这两个指标对其进行分析，但是在现实生活中，我们更多地应该思考的是企业未来的还款能力，和企业资信，因为我们不是只有短期内的一次性贷款，而是长期合作，更加看重企业未来的盈利能力和企业管理者水平以及信用。

图5-2

六．收获与反思

周继雄： 这次的商业银行沙盘模拟实验给了我很多思考，让我在商业银行的管理上有了初步的理解。作为一个银行管理者，最先关注的应该是宏观环境，这是银行立足于市场的基础。同时我们也应该坚持银行运营的三个原则，

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安全性，流动性，盈利性。在保证安全性的前提下，确保流动性，然后实现盈利性。同时，我也对银行与企业的合作有了更深的了解，银行也应该更多的考虑企业，实现与企业的长期合作，从而获得盈利和满足监管要求，在现实中也应该如此。还有我们对银行规模的理解，我认为银行的稳健运行比银行盲目扩张更重要的。虽然说商业银行模拟经营沙盘实验是现实的简化，但是也带给我们不少经验和对商业银行经营的理解。

林至：在这学期的商业银行的模拟实习中，商业银行代表着资本市场和货币市场，我们尝试着运营它。刚开始看着那些数据会觉得很蒙圈，准确来说是对大金额的资金还没有很广阔的概念。即便是到了后来有机会购买国债，看到银行里面有六亿多的资金，毫不犹豫就下手了，结果通过老师的分析，发现要是翻年后我们所剩资金可能仅有几千万。在商业银行的实习中，我们需要考虑的部分有很多，要考虑这一轮的投资过后我们所剩资金有多少，也需要考虑次年偿还金额，考虑网点运营数量，总之，每一步都绝不仅仅只是考虑一部分，我们还需要翻越和考虑下一年的其他操作，模拟实习是有着数据库的支撑数据便马上出来，但是现实生活中可能还存在着某些意外事件的发生，即便只是模拟一下，没有老师的提醒，真的是很容易就背上高利贷。这一次的学习，将我们课堂上所学习到的理论知识和现代银行经营管理很好的结合在一起，虽然这次的实习我觉得结果有点儿狼狈，但是为我以后的工作都会有很多实质性的帮助。

陈锦璇：通过这次的商业银行模拟经营课，我了解了商业银行的运营流程和具体的业务操作步骤，还有与企业之间的业务往来关系，并且获得了宝贵的实训经验。这次实训使我对商业银行贷款业务有了更深层次的理解，这是对于书本上的理论知识的重要补充。这门课让我明白了不单要有扎实的理论知识做基础，还要有实践操作做台阶，这样才能一步一步提高我们的学习和工作能力。首先要关注宏观调控，其次要控制营销费用和网点数量，然后对于经营决策要进行全方位的思考。我相信这门课会对以后的专业学习有很大帮助。

汪晓：此次商业银行模拟实验让我对商业银行有了新的认识。商业银行的盈利并没有我想象中的那么简单，我们进行了两年的经营，但我们组经营的两年间都没有实验盈利，付出的利息总比收到的利息要多。同时通过此次实验我了解了商业银行的各项业务以及商业银行的收益与支出来源，认识到理论与实践之间的差别。这个实验为我们以后的工作打下了一定的基础，汲取一定的经验以及教训。

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