三只松鼠2018年经营成果报告
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一、实现利润分析 1、利润总额
2018年实现利润为40,182.78万元，与2017年的40,632.84万元相比有所下降，下降1.11%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2018年营业利润为39,784.56万元，与2017年的40,726.17万元相比有所下降，下降2.31%。以下项目的变动使营业利润增加：营业收入增加144,698.04万元，财务费用减少841.74万元，共计增加145,539.78万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业税金及附加增加114.17万元，资产减值损失增加114.95万元，管理费用增加1,181.04万元，销售费用增加38,533.76万元，营业成本增加107,548.77万元，共计减少147,492.68万元。增加项与减少项相抵，使营业利润下降1,952.9万元。
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3、投资收益
2018年投资收益为568.94万元，与2017年的579.86万元相比有所下降，下降1.88%。
4、营业外利润
2017年营业外利润亏损93.33万元，2018年扭亏为盈，盈利398.23万元。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2018年的营业收入为700,116.7万元，比2017年的555,418.66万元增长26.05%，营业成本为502,340.65万
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元，比2017年的394,791.89万元增加27.24%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。
实现利润增减变化表
项目名称 营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润 2018年 数值 700,116.7 40,182.78 39,784.56 568.94 398.23 增长率(%) 2017年 数值 增长率(%) 26.05 555,418.66 -1.11 40,632.84 -2.31 40,726.17 -1.88 526.68 579.86 -93.33 2016年 数值 增长率(%) 0 0 0 0 0 25.58 442,269.62 28.65 31,584.42 28.84 31,610.28 209.43 -260.84 187.39 -25.87 二、成本费用分析 1、成本构成情况
2018年三只松鼠成本费用总额为662,845.23万元，其中：营业成本为502,340.65万元，占成本总额的75.79%；销售费用为146,071.28万元，占成本总额的22.04%；管理费用为11,346.67万元，占成本总额的1.71%；财务费用为-910.05万元，占成本总额的-0.14%；营业税金及附加为3,215万元，占成本总额的0.49%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)
项目名称 2018年 数值 百分比(%) 2017年 数值 百分比(%) 2016年 数值 百分比(%) 内部资料，妥善保管 第 3 页 共 8 页
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加 662,845.23 502,340.65 146,071.28 11,346.67 -910.05 3,215 100.00 516,194.29 75.79 394,791.89 22.04 107,537.51 1.71 10,165.64 -0.14 0.49 -68.31 3,100.83 三只松鼠2018年经营成果报告 100.00 412,275.53 76.48 308,725.38 20.83 91,777.33 1.97 -0.01 0.60 9,976.77 117.86 1,488.74 100.00 74.88 22.26 2.42 0.03 0.36 2、总成本变化情况及原因分析
三只松鼠2018年成本费用总额为662,845.23万元，与2017年的516,194.29万元相比有较大增长，增长28.41%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加107,548.77万元，销售费用增加38,533.76万元，管理费用增加1,181.04万元，资产减值损失增加114.95万元，营业税金及附加增加114.17万元，共计增加147,492.68万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少841.74万元，共计减少841.74万元。增加项与减少项相抵，使总成本增长146,650.94万元。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
项目名称 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 2018年 数值 700,116.7 502,340.65 3,215 146,071.28 11,346.67 -910.05 百分比(%) 2017年 数值 百分比(%) 100.00 555,418.66 71.75 394,791.89 0.46 3,100.83 20.86 107,537.51 1.62 10,165.64 -0.13 -68.31 2016年 数值 百分比(%) 100.00 69.80 0.34 20.75 2.26 0.03 100.00 442,269.62 71.08 308,725.38 0.56 1.83 -0.01 1,488.74 9,976.77 117.86 19.36 91,777.33 3、营业成本控制情况
2018年营业成本为502,340.65万元，与2017年的394,791.89万元相比有较大增长，增长27.24%。
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三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
三只松鼠2018年的营业利润率为5.68%，总资产报酬率为12.68%，净资产收益率为27.33%，成本费用利润率为6.07%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为287,484.11万元，经营资产的收益率为13.84%，而对外投资的收益率为140.73%。
盈利能力指标表(%)
项目名称 营业毛利率 2018年 27.79 2017年 28.36 2016年 29.86 内部资料，妥善保管 第 5 页 共 8 页
营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率 5.68 6.06 12.68 27.33 三只松鼠2018年经营成果报告 7.33 7.87 0 0 7.15 7.66 0 0 2、净资产收益率
3、净资产收益率变化原因 4、总资产报酬率
5、总资产报酬率变化原因 6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2018年成本费用利润率为6.06%，与2017年的7.87%相比有所降低，降低1.81个百分点。2018年期间费用投入的经济效益为25.55%，与2017年的34.35%相比有较大幅度的降低，降低8.8个百分点。
7、成本费用利润率变化原因
2018年成本费用投入经济效益比2017年下降的主要原因是：2018年实现利润为40,182.78万元，与2017年的40,632.84万元相比有所下降，下降1.11%。2018年成本费用总额为662,845.23万元，与2017年的516,194.29万元相比有较大增长，增长28.41%。实现利润下降，但成本费用总额增长，致使成本费用投入经济效益下降。
四、财务状况 1、资产构成基本情况
三只松鼠2018年资产总额为309,649.4万元，其中流动资产为247,828.3万元，主要分布在存货、货币资金、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的50.02%、32.96%和12.25%。非流动资产为61,821.1万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的41.3%、30.45%。
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资产构成表
项目名称 总资产 流动资产 长期投资 固定资产 其他 2018年 数值 309,649.4 247,828.3 404.27 25,531.35 35,885.48 百分比(%) 100.00 80.04 0.13 8.25 11.59 2017年 数值 0 0 0 0 0 百分比(%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2016年 数值 0 0 0 0 0 百分比(%) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、负债及权益构成基本情况
三只松鼠2018年负债总额为198,471.5万元，资本金为36,000万元，所有者权益为111,177.91万元，资产负债率为64.1%。在负债总额中，流动负债为170,169.79万元，占负债和权益总额的54.96%；非流动负债为28,301.71万元，金融性负债占资金来源总额的9.14%。
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负债及权益构成表
项目名称 负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债 2018年 数值 309,649.4 111,177.91 170,169.79 28,301.71 百分比(%) 100.00 35.90 54.96 9.14 2017年 数值 0 0 0 0 百分比(%) 0.00 0.00 0.00 0.00 2016年 数值 0 0 0 0 百分比(%) 0.00 0.00 0.00 0.00 内部资料，妥善保管 第 8 页 共 8 页
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