用友财务软件实习报告

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实 习 报

告

实习名称：财务软件应用训练

学生姓名: 学 号： 班 级:

指导教师：

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2013年 8 月

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《财务会计》课程实习报告

一、实习时间:２０１2年6月11日——7月27日 二、实习地点：财经学院实习机房 三、实习软件：用友ERP－U8财务软件

四、实习目的：通过学生对模拟会计资料的演练和操作,增强其对所学专业知识的理解和感性认识,使学生掌握较全面的会计核算基础知识和基本操作技能,具备中高级会计人才必备的会计实践、分析和解决实际问题的能力。 五、实习内容：

实验一：建立核算账套 实验二:进行账务初始化 实验三:填制记账凭证 实验四:审核记账凭证 实验五:记账、对账与结账 实验六:编制财务会计报告实验 六、实习心得

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用友财务软件实习报告

一、建立账套

输入参数包括账套名称、代码，企业类型及相关信息，启用日期,会计科目、部门、结算方式编码级次,客户、存货、供应商分类级次，数据精度等。

建立帐套步骤:

1、双击桌面快捷图标“系统管理”→“系统”→“注册”→选择(录入）“用 户名”（admｉn)→确定。 系统管理员（操作员):

2、“账套”→“建立”→录入“账套名”→“下一步”→录入“单位信息”的相关内容→“下一步”→将“核算类型”中的“按行业性质预置科目”选项取消→“下一步”→“完成”。

3、修改会计科目编码方案(将一级科目编码改为4）→“确定”

二、账套初始化设置

账套初始化是为总账系统日常业务处理工作做准备。账套初始化对于企业来说

是非常重要的一环,如果初始化数据录入不正确或不完整，会对后期工作产生影响,会有很多麻烦,人为的增加很多任务量,所以，就要求我们在初始数据录入时一定要谨慎认真。这样会为将来的工作节省很多时间。账套初始化主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。 账套初始化操作步骤:

１、增加两个操作员:“权限”→“操作员”→增加→录入操作员编号、姓名→增加。

２、操作员授权:“权限”→“权限”→选择账套号、操作员→点击“账套

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主管”→是 。

３、启用总帐:双击“用友通”→选择账套号、用户名→确定。

4、增加会计科目：基础设置→财务→会计科目→选择科目类型→增加→输入 科目代码、名称→确定。

5、设置凭证类别:基础设置→财务→凭证类别→选择第二项→确定→退出。 6、录入期初余额：“总账”→设置→期初余额→在“期初余额”栏录入期初数据→试算。

三、填制记账凭证

填制凭证步骤：

总账→填制凭证→增加→选择凭证类别、填写原始凭证张数、录入摘要、科 目、借贷方金额→增加,录入第二张凭证。

四、审核记账凭证

制单与审核不能为同一操作员，所以审核凭证需要重注册。

审核凭证步骤:

文件→重注册→更换用户名→审核凭证→确认→审核→成批审核→确定。

五、记账、对账与结账

记账

凭证审核无误后进行重注册，换成填制记账凭证的操作员进行记账。 记账步骤：

记账→根据提示完成。

对账

对账步骤:

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执行“期末” 、“对账”命令，打开“对账”对话框,单击试算，出现试算平衡表”进行对账处理后退出。 结账

结账步骤:

执行“期末” 、“结账”命令，单击“下一步”，打开“结账—核对账簿”对话框,单击下一步,打开“结账—月度工作报告”单击“下一步”单击“结账”便 完成工作。

六、编制财务报表

科目余额表

期科目名称 初方向 现金 借 期初金额 本期 借方金额 本期 贷方金额 期末方向 2５800.00 106２00．０0 23５00.０0 借 147770０.00 2９5９065.00 １420355.００ 10８５00.00 ３0110.０0 6５0200．0０ 48610０.０0 480.00 23０000.００ １０8500.00 3016４1０.00 650２00.0０ 486１00.0０ 0.０0 ２３００00.0０ 0．0０

期末金额 期末借方 期末贷方 银行存款 借 借 ０.00 短期投资 借 ６00000．00 100２0０.00 ５000０.０0 借 16０000.０0 ４80.00 2３00００.０0 9１00.０0 2５０000.0０ 0.00 应收账款 坏账准备 预付账款 其他应收款 材料采购 借 贷 借 借 借 ３5１000.00 ２4900.0０ 借 ０.00 ０.00 4000.0０ 0.00 贷 ０.00 借 0．0０ 480.0０

0.00 0.00 0.00

400０.00 借 9１０0.０0 910０．00 2500００.０0 706１３2．00 516000.０0 516０00.０0 借 250000.０0 516６0０.0０ 0.00 0.00 ４７0４68.0０ 原材料 借 660０00.00 ４０000.０0 借 7０6132．00 ４0０00.０0.00

包装物 低值易耗品 材料成本差异 委托加工材料 借 0.0０ 借 0.00 借 4０0０0.00 0 0．00 ０．００ 借 ５000.００ 贷 借 ５000.0０ ５０00.00 49000.０0 ３1907．0０ 203０２.00 贷 37３95．０0 50000.00 0.00 0.00 借 500００．０0.00 373９5.00 50000.00 ０．00 --

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0 产成品 待摊费用 长期投资 借 借 ８0000０.0０ １0０.00 5７8663.00 200000.0０ 借 1178663.00 1178663.00 ０.００ 0.00 1０0.00 平 0．00 ０.00 0.0０ 0.00 0.０0 借 80000０.00 31１5008０00０0.0０．０0 借 ８00000.00 ０ 200０000.０0 17６9７50．00 借 １3７２５０0.00 0．００ 1732２０.０0 13７2５00．00 ０.00 固定资产 借 2575０0．00 ０.00 0.00 固定资产清理 平 0.00 17697５0.00 373２2０.00 平 0.0０ 累计折旧 贷 300０0０.00 10000０.00 贷 0.00 173220．０0 200０0０．００ ７0００0.０0 91７26０５.00 在建工程 借 200０00.00 257５00．00 ２57５00.00 借 20000０.00 ３０000.００ 688687５．０0．00 无形资产 借 100０00．00 8１0０000.００ 0.00 77４83８5.0借 7０000．00 8９６1510.００ 188600．0０ ２000０0.0０ 396９30.0０ 23040.00 ７6500.00 0.0０ 资产小计 借 ０ 借 0 贷 211095.0０ 短期借款 贷 200000．00 1１1450．00 100０5０.0０ 0.０0 188600.０0 20０0０0.０0 ０．０0 应付票据 平 0.00 ２00000.00 4０00０0.00 借 ０.00 ３9６930.0０ 应付账款 其他应付款 应付工资 应付福利费 贷 贷 平 贷 １2435．０0 0.00 0.00 ９365．00 贷 19２0.０0 贷 21120.00 ０.00 23０４0.00 0.00 7６500.00 0.00 161280．00 301620.００ ０.00 １9５00.０0 96000．0０ 贷 1４784０.00 2７74４0.00 134４０.00 贷 161280．00 3０１6２0.00 应交税金 贷 １4３710.00 16７886.50 贷 ３.50 0．0０ 0.0０ 预提费用 贷 ４８０40.００ 20000０0.０0 3０94４43.５0 40０800０.００ 7200.00 贷 5524０.0０ 20０0000.０0 ３003２10.00 5４81000．00 0.00 5524０.00 20０0０0０．０0 320３210．０0 5４８1０0０.00 ２1700．００ 长期借款 贷 0.00 0.００ 贷 ０.0０ 负债小计 实收资本（或股本） 资本公积 贷 4８7０95.00 395861.50 贷 1４730０20０000.００ ０．０0 贷 0．00 贷 0.00 贷 ２８０0．00 ８９7456．５0 60０.0０ 19５00.0０ 贷 ２1７00.00 ０．00 本年利润 贷 53915６.50 5391５6.5０ 贷 ８97456.50 0.00 74５6.50 --

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利润分配 贷 97300.0０ 539156．50 5００55５６.50 0.０0 1078９１3.０0 609１７0.00.00 借 ４４1８56．5０ ５958300.00 0.00 0.0０ 0．00 0．00 0．00 ０.０0 0.０0 0.００ ０．０0 0.０0 0.０0 0．00 4418５6.50 ４４１85６．50 0.00 0.00 0.０0 0.０0 0.0０ 0.0０ 0.０0 ０.00 0.00 ０.00 0．０0 0.00 ９81４４61.５０ ０．00 0０1５６.50 0.0０ 0．00 0.0０ ０．00 0.00 ０.00 0.00 0.00 0.00 0．０0 0．00 ０.00 9８１4４61.50 权益小计 贷 2031６56.50 贷 60９1７0.０0 生产成本 制造费用 成本小计 产品销售收入 产品销售成本 产品销售费用 管理费用 财务费用 投资收益 营业外支出 所得税 损益小计 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 ０ 平 0.00 ９1４00．00 ９1400．００ 平 ７0057０．00．０0 ７0057０.00 平 ０ 0.00 330000.0０ 3300０0.0０ 平 0.00 0.00 200000.00 20０000.00 平 19５0.00 １９50．０0 平 0.00 9686０．00 ９６8６0.00 平 0．０0 9３1０．０0 931０．00 平 0.0０ 60000.００ ０.00 5７4750.00 ０．00 0.00 5０506.50 132３3７6.60000.00 平 574750.00 平 5０506.50 平 １323376．5０ １1338３３9.５0 平 ５0 113３8339.50 合计 平 ０.0０ 平 0．00 --

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资产负债表会工01表单位名称: 195刘新正中盛公司2013 年12 月31 日单位：元资 产流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 减：坏账准备 应收账款净额 预付账款 应收补贴款 其他应收款 存货 待摊费用 待处理流动资产净损失 其他流动资产流动资产合计长期投资： 长期投资固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 待处理固定资产净损失固定资产合计无形及递延资产： 无形资产 递延资产 递延及无形资产合计其他资产： 其他长期资产递延税项： 递延税款借项行次123456710111214202124252627282935363740 4142年初数1,503,500.00600,000.00160,000.00480.00159,520.00230,000.009,100.001,756,000.00100.00期末数负债及所有者权益行次流动负债：515253555657585960616370 717273年初数200,000.00400,000.0021,120.00147,840.00277,443.50期末数188,600.00-200,000.00396,930.0023,040.0076,500.00161,280.00301,620.003,124,910.00 短期借款650,200.00 应付票据 应付账款486,100.00 预收账款480.00 其他应付款485,620.00 应付工资230,000.00 应付福利费 未交税金9,100.00 未付利润2,192,400.00 其他未交款 预提费用 其他流动负债流动负债合计48,040.0055,240.00 一年内到期的长期负债62 一年内到期的长期债券投资131,094,443.502,000,000.001,003,210.002,000,000.004,258,220.00800,000.003,115,000.00373,220.002,741,780.00200,000.002,941,780.00100,000.00100,000.006,692,230.00长期负债： 长期借款800,000.00 应付债券 长期应付款1,372,500.00 其他长期负债80173,220.00 其中：住房周转金811,199,280.00长期负债合计83递延税项： 85869192939495962,000,000.002,000,000.00200,000.00 递延税款贷项负债合计3094443.504,008,000.002,800.003003210.005,481,000.0021,700.001,399,280.00所有者权益： 实收资本70,000.00 资本公积 盈余公积70,000.00 其中：公益金 未分配利润 所有者权益合计994,756.505,005,556.50455,600.005,958,300.00资产总计458,100,000.008,961,510.00负债及所有者权益总计100 补充资料：1.已贴现的商业承兑汇票 元； 2.融资租入固定资产原价 元。8,100,000.008,961,510.00--

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实验收获:

一、宏观地认识了用友ＥRＰ财务管理系统

我的专业是财务管理学,之前学过初、中级财务会计学等相关财会类课程，熟悉会计行业的手工做账。这学期刚好能学习用友ERP财务管理软件系统，通过比较性的学习，从宏观层面上认识和掌握了财务管理系统中总账系统、ＵFＯ报表系统等,同时，也加深了对专业知识在企业用友软件的运用的体会,巩固了专业基础知识。 二、了解ＥRP财务管理系统在企业的实际应用

在当今的社会，中国越来越多的大中型企业都引入了用友财务管理软件系统。传统的手工做账也将会逐渐转变为电算化操作。ERP财务管理系统是建立在会计原理的基础上，又因企业所处的行业、发展的规模而又所不同。企业对EＲP系统的引入必须高度重视，认真做好流程重组、员工培训等工作,并选择适合自身的ERP财务软件。

三、谈谈在做实验中遇到的困难、解决方法和心得体会 1、注意帐套备份

在实验中，帐套备份很重要。在实习的过程中,由于电脑中毒、死机之后帐套消失了，好在，我有做完一项工作之后就备份帐套的习惯,才避免重新开始的麻烦。 2、填制凭证时，填对科目、金额很关键

在填制总账系统日常业务的时候，前面填制凭证的科目或者金额搞错，后面编制报表时就出现会计等式不平,只能进行反结账再查看凭证,发现错误进行修改。过程很麻烦,需要有耐心。 3、清楚各个操作员的权限

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要清楚了解各个操作员的权限和操作次序,凭证的制单、审核、签字的操作员不能选错。 心得体会：

在上机中要对不懂的地方积极相互请教，而我觉得在进行实验之前，也应积极参与讨论，对于一些问题，应仔细听取其他同学的看法以及老师的讲解以加深对实验的理解。在上机操作过程中，要集中精力，正确地操作。对于实验过程中出现的问题，不懂的地方，一定要自己认真思索或请教老师，以便搞懂整个实验过程。做完实验后，要仔细回顾一下实验过程，以确定自己有没有理解操作。

用友ＥRP财务管理系统是时代发展的产物。在未来的社会,交易分工越来越细,经济的发展不会停滞不前，EＲP财务管理系统软件也将是飞速发展。这要求我们要与时俱进,不断提高专业知识和素质，适应高速发展的经济形势和适合企业现代管理的要求，成为社会上真正有用的人才。

每一次实习，感觉自己的收获总会不少。实习是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合,在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。在实习的过程中,我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过,做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽然现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间,这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。 另外一点,也是在每次实习中必不可少的部分,就是同学之间的互相帮助。所谓“当局者迷,旁观者清”,有些东西感觉自己做的时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在

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以后的工作或生活中也是很关键的。 俗话说：“要想为事业多添一把火,自己就得多添一捆材”。 此次实习，我深深体会到了积累知识的重要性。在这当中我们遇到了不少难题,但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导，问题得到了解决。 两个星期的实训结束了,收获颇丰,同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想像的那么容易,最重要的还是细致严谨。社会是不会要一个一无是处的人，所以我们要更多更快从一个学生向工作者转变,总的来说我对这次实习还是比较满意的,它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导,点明了方向,我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空!

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