贵客来连锁管理系统
业务运作流程及岗位工作手册
目 录
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K2MG-E《专业技术人员绩效管理与业务能力提升》练习与答案
前言：业务流程及岗位操作规范总则 ....................................................................................................... 3 一、 商品分类申请操作流程 ................................................................................................................. 3 二、 新供应商准入与合同签订流程 ..................................................................................................... 4 三、 新商品信息及合同商品明细建立流程 ......................................................................................... 5 四、 供应商信息的变更流程 ................................................................................................................. 6 五、 商品采购订货入库业务流程（经销、代销） ............................................................................. 6
（一）、商品采购订货流程 ................................................................................................................................. 6
六、 七、 八、 九、 十、 商品退货业务流程（经销、代销） ............................................................................................. 9 商品调拨业务流程（经销、代销） ........................................................................................... 10 促销业务流程（单品类）商场统一搞活动 ............................................................................... 11 售价变价流程（经销、代销，联营单品管理类） ................................................................... 12 商品进价调整业务（经销、代销） ........................................................................................... 13
（一）、只对卖场/仓库实物库存进行的进价调整 .................................................................................................. 13 （二）、供应商承担促销损失的商品进价调整 ....................................................................................................... 13 （三）、直接退补价单的进价调整（经销、代销） ............................................................................................. 13
十一、 盘点业务流程（经销、代销） ................................................................................................... 14
（一）、盘点业务流程 ............................................................................................................................................... 14
（二）、盘点流程说明 ............................................................................................................................................... 15
十二、 前台销售流程[超外区] ................................................................................................................. 16 十三、 金融卡支付操作流程 ................................................................................................................... 17 十四、 VIP卡使用流程 ............................................................................................................................ 17 十五、 收银员收款、交款日常工作业务流程 ....................................................................................... 18 十六、 专柜销售对帐业务流程 ............................................................................................................... 19 十七、 顾客退换商品业务流程 ............................................................................................................... 19 十八、 商品损溢业务流程(经销、代销) ................................................................................................. 20 十九、 供应商费用处理流程 ................................................................................................................... 21 二十、 采购结算业务流程 ....................................................................................................................... 22 二十一、 超市商品编码、验码、收货等操作流程 ............................................................................... 23
（一）、超市新商品的编码、验码 ........................................................................................................................... 23
（二）、超市商品的收货 ........................................................................................................................................... 23 （三）、打印超市商品店内码 ................................................................................................................................... 23
二十二、 收银员收银及交款对帐注意事项 ........................................................................................... 23
A、收款 ...................................................................................................................................................................... 23 B、对帐 ...................................................................................................................................................................... 25
二十三、 图例说明 ................................................................................................................................... 27
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前言：业务流程及岗位操作规范总则
本着简捷高效、一单到底、“属地管理”的原则，按照购销一体、专业管理、统一进价核算模式的要求，新设计的业务流程致力于建立企业协调运作的营销电脑，真正做到内部各个流转环节的严格控制与管理，以不断提高企业的管理水平和经济效益。
以下所有凡是涉及按进价结算的商品，在采购入库、调拨以及其它业务时，必须先打电脑单据，实物后入场，否则，会造成，帐实不符，以此会影响整个进销存的各个环节的数据不准。
一、 商品分类申请操作流程
商品部 录入中心 填写《商品分类编开始 码申请表》① 有，通知营运部 营运部业务有 查询有无此查询系统中编码 有无此编码 结束 无 无 经理 《商品分类编码申签字 请表》① 录入 《商品分类编码申复核 请表》① 结束 《商品分类编码申请表》① 岗位职责 1、 仔细核对是否需要新增分类编码； 1、 仔细核对是否需要在系统中新增分类2、 填写表格要字迹清楚，完整。 编码； 2、 填写新分类编码字迹清楚，完整。 备注：原则上不允许随便增加分类码。 3
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二、 新供应商准入与合同签订流程
商品部 开始 填写 《供应商合同签约审批表》①，附供应商 资质证明。 签订合同①②③,填写手工《 供应商基本信息表》①,《供应商主合同信息表》① 审核 用印 《供应商基本信息表》①《主合同信息表》① 商品部经理 录入中心 主管总经理 财务部 N Y 初审 N 审批 Y 合同② 合同③返供应商 合同① 《供应商签约审批表》① 录入、复核、执行，生成供应商编码、合同号。 《供应商基本信息《供应商合同签约审批表》② 《供应商基本信息表》② 《主合同信息表》② 打印《供应商基本信息表》《供应商主合同信息表》①② 表》① 《主合同信息表》① 准备商品明细和订货。 建立供应商往来帐户。 结束 结束 说明： 1、该流程中涉及到的表有《供应商合同签约审批表》、《供应商基本信息表》、《主合同信息表》及供应商资质证明； 2、商品部审核、用印以后，把《供应商基本信息表》《主合同信息表》一并交录入中心准备录入； 3、在系统中，必须先录入《供应商基本信息表》产生供应商编码，才能新增商品编码信息，并且必须将此供应商的供货明细。 4
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三、 新商品信息及合同商品明细建立流程
商品部 录入中心 开始 新《商品基本信息表》① 填写新《商品基本信息表》① 录入、复核、执行，生成8或者13位商品编码 确定商品类别关系 建立商品明细和类别的关系 营运部经理签字 新《商品基本信息表》① 录入合同商品明细,并复核 结束 复核 Y 结束 N 岗位职责 1、录入中心确认是否需要新增商品编码； 2、在填写手工《验收入库单》之前，必须建立商品和供应商的关系。 3、确认供货商品明细的最高供货价格、含税供货价。 4、根据商品基本信息表确定商品和柜组的关系。 说明:
1、没有列入的商品，不能进行商品进销存业务的开展。
2、商品部凭与供应商签订的正式合同与供应商共同确立供货明细（品牌、品名、规格、型号、货号、产地、制造商、税率、建议零售价、进价、最高进价、保质期）合同，填写《新商品基本信息表》，并由商品部经理签字。 4、录入新商品基本信息，生成统一的商品编码；并录入供应商。
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四、 供应商信息的变更流程
1、供应商因业务等原因需要对其基本信息（包括名称、税号等）（供应商编码除外）进行变更，须由供应商提出正式书面申请及相关变更证照，经商品部经理签字同意。
2、商品部根据供应商申请，填写《供应商名称变更申请表》一式三份，交商品部经理及主管副总经理审批后，财务终审，电脑部变更电脑系统中供应商信息。修改人签字确认。商品部一份自留，一份交供应商，一份交财务，变更财务软件中相关信息。
3.供应商的合同和结算方式的改变时:如已发生业务,业务所产生的帐款必须按原结算方式来结算完成后方能变更.(主要是销售和库存)
五、 商品采购订货入库业务流程（经销、代销）
（一）、商品采购订货流程
采购部／稽核 收货仓库/柜组 供应商 6
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开始 “商品订单”厂商填写“商品订货通知单”。 产生系统“自动订单” “商品订单”仓库/柜组收货凭据联 备货，准备送货 送货凭据联 结束 手工录入“商品订货通知单”。 稽核组人员核准单品采购价打印“商品订单”两联 上机复核订单。 注意事项： 1、 由于业务特点的特殊，可以在商品采购时根据厂家的送货单或者随货同行联填写订单； 2、 部分项目如果不能填写订单的，则可以根据厂家的送货单，直接填写入库单，不走该订单流程，直接走入库流程。 3、 电脑生成的订单可以是电话、传真、E-mail的方式通知供应商送货。 4、 根据实际销售情况确定订货的品种、供应商、数量、到货时间、到货地点等信息；填写手工“要货单”或者直接填写“采购订单”；
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（二）、商品采购入库流程
供应商 开始 收货组 收货组录入员 财务部 按经营方式分单填写《手工送货单》①②③ 根据《送货单及原订单》验收商品 根据送货单送货至收货组 双方签字 《手工送货单》② 《手工送货单》③ 录入 复核 N 与手工验收单核对 《手工送货单》① 返回电脑《商品验收入库单》③作为结算凭证。 Y 签字 电脑《商品验收入库单》② 电脑《商品验收入库单》① 打印电脑《商品验收入库单》①②③ 《手工送货单》② 留存《商品验收入库单》② 登帐 登台帐 结束 注意事项： 1、 订单首次由商品部人员下单，以后则由柜组长下单，商品部审核。并通知供应商送货。供应商在接到通知后，填写统一的手工送货单。随货同行到商场收货组。 2、 单据流转规定：一份手工《供应商送货单》和一份双方（或收货组）签字的电脑《商品验收入库单》交财务；一联手工《商品验收入库单》和供应商《供应商送货单》供应商留存，一联电脑《商品验收单》收货组登台帐。 3、 供应商不能当时取得电脑《商品验收入库单》，则收货组要代为供应商保管，直至供应商取回。 3、收货组验收入库以后，自留存商品部应留的单据外，其余单据全部于一个工作日以内分单到财务。 4、如果厂家送货单上有新商品，除应填写《供应商送货单》（此时新商品无商品编码），同时，收货组还应填写手工《新品基本信息表》；录入中心录入新商品信息后，将新商品编码补填在《供应商送货单》 。仓库再补充验收入库。 8
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六、 商品退货业务流程（经销、代销）
供应商 开始 收货组 收货组录入员 财务部 营运与财务、供应商对帐，确定退货数量 财务核对此供应商住来帐目，确定退货数量 按经营方式分单填写《商品退货单》①② 与供应商双方签字。 《商品退货单》① 自留《商品退货单》一份② 录入 复核 N 与手工单据核对 Y 接收商品。 向供应商退货，双方在机制单上签字。 《商品退货单》① 打印电脑《商品退货单》①②③ 手工《商品退货单》① 电脑《商品退货单》① 《商品退货单》③结算联。 《商品退货单》②柜组留存 登帐 登录 台帐 结束 注意事项： 1、 如卖场与库房均有库存时，需要先把货从卖场调拨回仓库后，再打退厂单。 2、 据流转规定：一份手工《商品退货单》和一联签字的电脑《商品退货单》在一个工作日内交财务；一联手工《商品退货单》和电脑《商品退货单》收货组留存，一联电脑《商品退货单》交供应商。 3、 厂商双方在电脑《商品退货单》上签字。 4、 财务审批该供应商往来款项是否正常。 9
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七、 商品调拨业务流程（经销、代销）
该调拨流程，只限于同一楼层的组内的不同柜之间、仓库和卖场之间的相互调拨。 调出仓库/卖场柜 开始 收货组录入员 上机查询系统库存，核实实物库存与系统无误。 调入仓库/卖场柜 电脑部 按经营方式分单填写《商品调拨单》①②③ 停止销售被调拨商品。 N 商场经理签字 Y 《商品调拨单》① 增加商品 与新柜组的关系／仅限在卖场中跨柜调拨时用此步骤 N 核对机制单据 Y 签字、理货，送货或调入仓库/柜组自提，手工、机制单据随行。 录入 复核 打印《商品调拨单》①②③ 财务部 N 验收 Y 在手工、机制单据上分别签字。 《商品调拨单》② 《商品调拨单》② 《商品调拨单》① 《商品调拨单》① 《商品调拨单》③ 《商品调拨单》③ 登手工台帐 登手工台帐 登帐 结束 备注： 1、 如遇实物库存与系统库存不符，则需要先按库存调整方案，将库存调整正确后，再填写调拨单。 2、 录入员打印出电脑《商品调拨单》，将手工《商品调拨单》一并交调出方。请注意实物与单据同行。 3、 调入、调出方严格按电脑《商品调拨单》交验商品后双方签字。 4、 签字后的手工、电脑单据由调出柜组、调入柜组和财务部各留一份。电脑录入自留存手工单据。 10
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八、 促销业务流程（单品类）商场统一搞活动
供应商 开始 商品部 企划部 开始 录入中心 Y执行，N修改或作废 财务部 与供应商协商促销方案及分担条款 制定促销方案或计划。 审核 N 填写《促销活动申请单》①②③ 审核 Y 《促销活动申请单》① 如涉及进价的变化，则要在促销活动结束后，录入《商品扣补价单》。 《促销活动申请单》③ 签字 用印 留存《促销活动申请单》② 录入 复核 打印《商品扣补价单》①②③ 《商品扣补价单》③结算凭据。 《商品扣补价单》② 《商品退补价单》① 登帐 结束 结束 注意事项： 在同一时间段、同一商品不能存在相互矛盾的两种促销方式。 若厂家自行搞活动，参照联营大码类促销原则进行 若商场自己搞活动，采用后台做促销单的方式 如涉及，退补价、进价调整的，需要促销开始前，盘点，促销结束后，再次盘点[或查电脑销售]，确定销售量，填写手工退补价单，电脑录入。系统自动扣减供就往来款额，库存成本或销售成本自动降低。 11
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九、 售价变价流程（经销、代销，联营单品管理类）
供应商 开始 买场柜组 开始 商品部 N 录入中心 财务部 提出变价申请 买场提出变价申请 填写《售价调整单》①② 营运经理审核 N 结束 Y 会签Y 会签 《售价调整单》①② 《售价调整单》①② 《售价调整单》② 录入 复核 《售价调整单》① 打印《售价调整单》① 核对机制单据 Y 修改标价签 N 结束 说明： 1、长期变价，使用此流程，如短期变价，请使用促销流程。 12
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十、 商品进价调整业务（经销、代销）
（一）、只对卖场/仓库实物库存进行的进价调整
1、 条件：商品入库后，非促销原因调整商品进价，其调整数量应小于等于实物库存；
2、 业务操作：商品部业务员填写手工进价调整单，交信息部文员录入。
3、 如仓库及卖场均有库存，则需分开填单，分开处理。[目前商场是仓库与卖场分开
管理的模式。]
４.系统流程：使用模块“进价调整单”进行原入库价格的冲货，调整进价处理；财务部根据单据进行帐务处理。
（二）、供应商承担促销损失的商品进价调整
1、条件：商品入库后，已通过促销手段售出部分或者全部，售出商品损失根据合同或促销协议约定，由供应商部分或全部承担的符合此条款。
2、流程： 1） 凡与供应商签订促销协议的促销活动，需要使用《促销活动申请单》定义促销
期间协议条款，包括促销时间段、供应商、商品品种、原进价、促销结算价、原售价、现售价、促销柜组、数量；
2） 促销活动结束以后，根据促销协议的规定，如果本次促销损失要由供应商全部
或者部分承担，使用“自动退补价单”模块，根据上面定义的促销单，自动得到如下信息（促销时间段、供应商、商品品种、促销结算价格、促销柜组、实际销售数量），生成并打印《扣补价单》，交财务部进行帐务处理。
3、供应商部分或全部承担促销损失的帐务处理：
1） 上述促销活动与厂家往来结算有关系，并影响仓库库存成本； 2） 会计分录：
借：应付帐款——某仓库-某厂家
贷：库存商品——某仓库-某类别
（三）、直接退补价单的进价调整（经销、代销）
1、条件：已售商品调整进价可直接使用退补价单模块进行处理。 2、流程：商品部填写手工《退补价单》，录入中心录入《退补价单》,生成并打印《退补价单》，随手工《退补价单》交财务部进行帐务处理。
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十一、 盘点业务流程（经销、代销）
（一）、盘点业务流程
财务部 开始 信息/录入中心 各楼层柜组／仓库 财务部 时间 制定盘点计划并通知各相关部门 处理当日单据 处理当日单据 检查所有单据登帐情况 盘 点 当 天 打印《空白盘点表》① 按规定时间‘零售记帐’‘日结’、（特殊处理） 《空白盘点表》① 晚 上 按指定盘点方式进行‘盘点设置’和‘盘点批次’ 实盘，填写盘点表。 盘点汇总，生成盘点差异 录入实盘数量。 打印《商品盘点库存差异表》① 柜组查错，确认盘点差异，商场经理签字。 第 二 天 打印《盘点损溢报告表》① 盘点最后一次汇总 第 三 天 分商场打印《盘点分仓库类别打印《盘点损溢单》①损溢单》各两份 ② 《盘点调整单》② 《盘点调整单》① 登台帐 登帐 结束 结束 14
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（二）、盘点流程说明
1.财务部负责确定当月的盘点时间、方式（全盘、抽盘、明盘、暗盘），并通知各相关营运部门负责人。
2.每月盘点前1天财务部将所有单据进行登账，盘点当天不得登账，所有盘点当晚未登账的单据将由系统自动删除。
3.防损部、财务部监盘。实物盘点，柜组/仓库填制盘点表时，要求填写商品编码、盘点数量，盘点人，楼层经理必须签字。
4.信息中心进行盘点设置和盘点抄帐；
5.盘点后，营运送信息部录入各类别盘点表；已录入的盘点表要求有录入人签名，以备后查。
6.盘点表录入工作必须在盘点当日完成，同时由信息中心生成《商品盘点库存差异表》； 7.盘点第二天，类别课／仓库进行复查，并由营运经理签字确认。
备注：在盘点当天因盘点或录入等错误造成的差异，可以对盘点单进行修改；所有修改工作必须在盘点第二天晚营业结束前完成；信息中心于第三天进行最后一次盘点单汇总，同时生成《盘点差异单》；
8.财务部对《盘点差异单》进行登账，并打印本期《盘点差异报告表》。
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十二、 前台销售流程[超外区]
手工开发票的流程： 买场营运部 顾客 收银台 开始 填写《手工售货票》①②③ 收款、盖‘现金收讫’章、如有卡优惠，在《购 《手工售货票》①物凭证》上填写②③ 实际成交价 留存《手工售货票》③ 如有卡优惠，核对《手工售 《手工售货票》①② 《手工售货票》①② 货票》及POSPOS发票① POS发票① 发票成交价后发货 商品 POS发票① 留存《手工售货票》① 留存《手工售货票》② 结束 备注： 1、《手工售货票》一式三联：第一联为柜组存根联，第二联为顾客联，第三联为交款凭据联款台留存。 2、如果顾客持卡购物，营业柜组根据情况决定是否按照原价格还是打折以后的价格开票。 3、如果顾客持卡交款，且成交价与《手工售货票》不一致，收银员要按照电脑pos收银小票实售金额在第三、四联《手工售货票》上填写实际折扣优惠金额，柜组按实际成交价做销售帐。 16
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十三、 金融卡支付操作流程
1、 顾客持购物小票到收银台交款时，应先在银行pos机上刷卡作信用卡消费交易确认。
2、 在取得银行交易成功的有效的银行pos消费凭证一式三联后，顾客与银行POS操作员共同在三联单上签字
确认。
3、 然后在pos机器上进行顾客消费的交易收款，银行POS凭证在POS机器上消费时，将作为一种信用卡的付
款方式进行处理。
4、 在pos机器交易成功以后，银行pos凭证一联顾客留存，其余两联由收银员留存，在收银员交款时把此两
联一并交财务。
十四、 VIP卡使用流程
1、权限卡、VIP卡管理部门为企划部、财务部、信息中心； 2、信息中心负责毛卡的订购和保管； 3、信息中心负责写卡、读卡及确认；
4、积分卡由总经理批准授权后，由信息中心写卡，营运部发放； 5、VIP卡在客户服务中心发放，使用规则详见《VIP卡使用手册》；
6、顾客申领VIP卡需填写申请表，客户服务中心及时将新会员申请资料录入；
客户服务中心负责为顾客提供查询积分、寄送优惠信息、定期电话拜访客户等服务。
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十五、 收银员收款、交款日常工作业务流程
1、收银员每日在营业30分钟前到岗，即早班收银员在8:30分前到岗，晚班收银员在12:30分前到岗。 2、每日正式营业前20分钟开例会。 3、例会后对工作区域进行卫生清洁工作。
4、检查必备的相关耗材是否齐全，如有缺少，立即联络收银部职员协助解决。 5、检测警铃、电话、POS机等设备运行是否正常。
6、收银员在工作岗位准备就绪后，统一到指定地点处等候领取零钞包。
7、收银组长负责到总收银领取零钞包(小包)，零钞由总收银职员负责当面点清、锁好，收银组长在零钞包领、销表的领款栏内签字。
8、收银组长将零钞包发放给收银员。收银员核点零钞，金额正确后回到各自收银台等待开业。
9、开始营业后，收银员按照营业员填写的售货凭证收取现金。①如果售货凭证上的金额与收银机上提示的金额不符，收银员应将售货凭证退回给营业员，如不退回，出现金额差错，后果由收银员自负。②如果售货凭证上的商品代码不能被收银机识别，收银员应将售货凭证退回给营业员。③收银员收款时要按照柜组整理好手工《购物凭证》、银行POS交易凭证等单据。
10、营业后，楼管到总收银金库领取现金交款包。领包后立即检查，如有问题，应立即向总收银职员提出。如无问题应在现金交款包存、取表的取包人栏内签名，然后到总收银交款。收银员签退以后，从pos机上打印《收银员交款表》一份。
11、财务部取回存根联、现金交款包，交给收银员。
12、收银主管负责全天巡视营业现场的收银情况，如果收银台收取现金达到人民币伍万元以上，或楼层收银台收取现金合计达到人民币贰拾万元以上，收银主管应立即通知总收银，由总收银职员负责到现场收取款项。收银员严格按照财务审计部的规定填写一式三联（依次为存根联、总收银联、会计联）的收银员结账单，将销售款捆扎好后与收银员结帐单一同放入现金交款包内，锁好并贴上封条。
14、早班收银员在13:00点钟，准时清点当班的销售款，填写收银员结帐单，将销售款捆扎好后放入现金交款包内，锁好并贴上封条，由楼管负责统一收取，交到总收银。 15、早班收银组长于13:00点到总收银缴、销零钞包。
16、晚班收银组长于12:30到总收银借零钞包，发放给收银员，收银员于13点准时开始工作。 17、晚班收银组长台提前关闭，负责替换收银员休息。
18、营业结束，晚班收银员清点当班的销售款，填写收银员结账单，将销售款捆扎好后放入现金交款包内，锁好并贴上封条，由收银组长负责统一收取，交到总收银金库。收银组长并负责缴、销零钞包。妥善保管钥匙及存、取卡，明日早晨准时交给财务部门。
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十六、 专柜销售对帐业务流程
1、 每日早上，后台打印出《销售汇总表》及《收款员收款汇总表》一式两份，先和各专柜核对专柜总销售金
额是否一致，如果一致，则通过；如果不一致则进入第‘2’步；后台根据《收款员收款汇总》与各收款员上交金额核对是否一致，如果一致，则通过；如果不一致，进入第二步。 2、 后台到查询或打印《专柜商品销售明细表》，与专柜组核对商品销售明细，查询《收款员收款明细表》查找
错误原因后进行调整销售帐务处理； 3、 调整销售的处理办法： （1）、如果是编码的销售错误，则要由专柜负责人和信息部负责人签字同意以后，再到指定的pos机器上将错误编码商品作退货处理，再按正确编码将商品作销售处理； （2）、如果是价格的错误，则查明原因是营业员的错误还是收银员的错误，由各自承担责任； （3）、如果由于收银员误操作，则要第一时间通知信息中心，由信息中心进行调整处理； （4）、如果由于其他原因，营业员没有开销售小票或者收银员漏作销售交易的，将补销售在当时的日期内。 备注：以上的四种错误必须要查明原因，然后将按照企业的管理制度的规定进行处罚。
十七、 顾客退换商品业务流程
1、 普通退货顾客必须持与所退换商品相符的pos销售小票方能到总台退货。
营运业务确认需退货的商品品种、数量，确定退货价格，并在小票上签字确认。 2、 专柜退货，退换商品相符的pos销售小票和顾客联,并开具红字《购物凭证》，顾客持红字《购物凭证》到总
台办理退款手续；收银员留存两联《购物凭证》，其中一联交柜组（使用POS发票时，一并交给专柜），打印POS退货凭证（或发票）；柜组营业员根据红字的购物小票记帐，并冲减当天的销售。 备注： （1）、统一设置一台专门的pos机器放顾客服务台作退货处理。 （2）、如果所退商品价格与退货时商品销售价格不一致，则按手工折扣处理。
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十八、 商品损溢业务流程(经销、代销)
1、 发生商品损溢时，如果供应商承担全部商品损失，则做“商品退厂”处理，视同厂家未供此货品。； 2、 残损商品如有残值，若供应商承担损失，残值部分由楼层销售处理，损失部分作“退补价单”处理；
经销商品低于进价售卖应按“售价调整流程”进行，财务根据系统生成的《负毛利表》作帐务处理； 3、 报废无残值的商品，若供应商不承担损失，则损溢由楼层承担，做商品“损溢”处理，其流程为：
供应商 仓库 录入中心 财务部 开始 查询系统填写《商品损溢单》库存情况 ① N N 楼层经理审批 审核 Y 会签 Y 《商品损溢单》① 录入 复核 《商品损溢单》① 打印《商品损溢《商品损溢单》①②③ 单》① 《商品损溢单》《商品损溢单》②③结算联 柜组退货凭据联。 登帐 结束 备注：
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十九、 供应商费用处理流程
费用处理流程，周期按月度进行计算，中途结算不扣减费用，的原则进行。 1、 平时各部门分供应商、柜记录各项费用金额。
2、 月末统一汇总到财务部，填统一的费用单据，财务审核后，电脑部录入。财务终审。费用在月初出具的厂
家月结清单时，自动扣除。
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二十、 采购结算业务流程
供应商 商品部 结算中心 财务部 开始 根据《供应商按合同、销售确结算单》商场定结算金额，在与供应商对电脑中生成《供帐、确认 应商结算单》。 N 审批 《供应商结算单》①②③ Y 总经理审批付款金额 《供应商结算单》《供应商结算单》③结算凭据 ②商场留存 《供应商结算单》①内部付款凭证。 开立增值税发票 结算周期结束《增值税发票》 《增值税发票》 办理付款手续 后，财务打印汇总的《商场-供应商结算汇总表》，进行帐务处理。 登帐 结束 结束 22
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二十一、 超市商品编码、验码、收货等操作流程
（一）、超市新商品的编码、验码
1、商品部业务员在处理超市商品的新品时，通过扫描供应商提供的新商品条形码，查询条形码是否存在，如果存在则进入第3步；如果不存在则进入第2步；
2、查是否为新商品（使用模块“商品查询”），可以输入商品名称、编码、助记符、供应商、规格、价格等几种方式进行组合查询；如果能查询到，再查询该商品实物是否有原条形码，如果实物有原条形码，则在系统中添加上原条形码；如果实物没有或者有不正规的原条形码的，则需打印店内码，再进入第3步；如果以上方式仍不能查到该商品的，则可以确定为新品，进入第4步；
3、查询明细中是否已经定义，同时是否已经审核，如果没有则建立新品； 4、定义新商品信息（使用模块“商品管理”），添加条形码，并记录下新生成的商品编码； 5、定义商品明细信息，同时审核。
（二）、超市商品的收货
1、超市收货部在对收货部或供应商送来的商品进行验货的同时，对带有条形码的商品提取一件样品进行条形码验码，若能通过则收货入库；
2、条形码验码不能通过，则：
（1）若条形码能正常扫出，但与其它商品重复的，通知商品部业务员进行处理； （2）条码质量不高，若不能正常扫出，转打印店内码处理； 3、对没有条形码的商品，直接转打印店内码处理。
（三）、打印超市商品店内码
1、对于条形码不能正常扫出的商品或没有条形码的商品，超市收货部通知超市收货组提供需打印店内码的商品编码及数量；
2、超市收货部按超市收货组要求，打印出指定数量的店内码标签；
3、超市收货组签字后领取店内码标签，然后指导供应商（或由营业员自己）将店内码按正确位置贴到商品上（条形码不能正常扫出的商品在贴店内码时一定要把原条形码覆盖掉）；
二十二、 收银员收银及交款对帐注意事项
A、收款
1、 收银员每班工作由登录、收款和签退三各步骤组成一各完整的收银过程、早班收银员须得开机，晚班收银
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员须得关机。
2、 收银员收银时，必须在确定交易完成，打印出电脑水单后，方可让顾客离开，收银员未经计算机中心允许
不能进行手工收银，以免收银员因漏操作某笔交易而导致不必要的“长短款”；若收银员没有打印水单，被顾客投诉或公司管理人员一经发现，将按公司管理规定进行处理。 3、
收银员收款时，应认真核对商品编码、名称、价格、数量是否正确，尤其是大码销售时，输入的编码和价格必须和柜台所开销售小票一致。
4、
在收银过程中，如果收银员对某笔交易结束后有疑问，应先记录该笔交易的金额、商品编码、价格、数量、名称等信息，以便后台进行核查，未经计算机中心允许，收银员不得擅自进行补录或退货，因此所造成的收银员交款帐钱不符，由收银员自己负责。
5、
若因柜台写错商品编码、价格或收银员输入商品编码、价格、数量错误时，收银员应及时通知电脑部进行处理。收银员或柜组人员不得随意进行前台的调帐处理，因此而引起的帐钱不符，收银员或柜组都要承担各自相应的责任。
6、 7、 8、
收银员应按柜台整理并保存好自己的销售小票，以便以后各部核算员在和柜组对帐时，进行查询。 收银员确有事必须离开POS机时，应按“暂停”键，封闭POS机后，方可离开。
收银员当班签退结束后，应及时到总收处交款，总收在后台用电脑打印出当班收银员的交款表进行核对收银员的交款情况，并做相应的“长、短、正常”情况的说明。
9、
总收每班结束后，都要作出当班的收银日志。每天向收银部及时汇总上报一次当日的各收银员的“长、短、正常”情况的说明。
10、 早班收银员最迟必须在13：00以前签退，晚班收银员必须在13：00以后才能上机签到收银。
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B、对帐
1、
超市部不须对帐，销售对帐只限开小票的各柜组（包括专柜和部分经销、代销柜）的销售对帐。
2、
各柜台当天结束后，第二日8：00---10：00为一个对帐时间段，会计打印出一式两份各柜组及专柜厂商的当班销售汇总表。由会计与各柜组进行对帐。
3、
楼层各柜组应在当班结束后及时汇总（手工）出本班的实际销售总额、折扣总额、应销售总额情况，并保存好小票，在会计对帐时，及时上报其全额给核算员。对帐一致，柜组在日销售报表上签字，当日销售帐面结清。
4、 5、
各柜组当天没有对帐时，不得离开楼层而下班，否则，以电脑的日柜组销售表为准。 若对帐有差错时，则由会计再打印出该柜的销售明细表和柜组核对销售日报表，并查明原因。
6、
在核对过程中，若因柜台商品编码、价格错误或者收银员输入商品编码、价格错误时，产生柜台对帐错误的情况，应查出原因,若发现是在当班内的错误,可以直接在前台收银机上进行调整,若是在当班后才发现对帐票据错误的，应及时到计算机中心来调整销售帐目。
7、
若因收银员或柜组工作失误产生小票遗失的，收银员或柜组各自承担责任，以电脑数据为准。
8、
会计当日对帐结束后，应及时写出意见说明，并签字后上报总收银处核对。
总收银处负责每天交班后进行当天（15：00—15：00）收银总额和销售总额的对帐工作，如
对帐不一致，应及时查明不一致的原因，并提出解决办法报财务部部处理。
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二十八、新供应商进场总体流程
录入类别积分资料 建立商品与类别关系 建立商品资料 建立供应商资料 录入系统主合同及明细资料[自营进采购合同；联营、租赁进专柜合同] 26
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二十三、 图例说明
开始 结束 事件
决策 过程 手工单据
多份电脑单据 一份电脑单据 增值税发票
世上没有一件工作不辛苦，没有一处人事不复杂。不要随意发脾气，谁都不欠你的
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