日常费用报销规定及流程

日常费用报销规定及流程 一、 总则： 1. 为加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，特制定本制度。 2. 本制度所规范的费用主要是针对公司支付给员工的相关福利或由员工垫付的费用，包括： 午餐补助、市内交通费、通讯费、小额快递费、小额办公用品费、业务招待费、其他小额费用等 二、 相关规定及流程： 1. 报销申请人必须取得相应的合法票据，分类别、分项目粘贴。 2. 填写纸质《费用报销单》。严格按单据要求项目认真填写，包括申请人、填单日期、费用项目、金额大小写、附件张数等，各个项目不得涂改。 3. 提交电子流申请，根据电子流相关项目逐一填写。电子流申请提交后，必须在纸质报销单的右上角写上产生的序号。 4. 报销申请人所在部门主管负责审批电子流（侧重真实、合理性等方面）。 5. 财务会计审核。电子流经部门主管审批同意后由报销申请人将纸质单据交给会计，会计根据纸质报销单据结合电子流审核（包括合规、合法性等方面）并签字。为规避财务风险，对于不合规、不合法的单据财务有权退回。 6. 公司领导审批并签字。 7. 财务出纳支付。 8. 报销流程图： 申请人填写部门主财务会财务经出纳支报销单据并管审批计审核 理批准 付 提交电子流 电子流 三、 及整理方法： 1. 必须是财政或税务的正规票据； 2. 付款单位为公司全称（交通费或定额除外）； 3. 大小写金额必须一致； 4. 必须加盖开出单位专用章；

5. 上所有项目不得涂改、挖补。 6. 整理方法：报销人在报销前必须事先整理好单据，首先对单据的类别、时间、项目等进行分类。然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要用多份粘贴单，按类别分别粘贴。 四、 相关日期： 1. 报销申请日期： 1) 餐补：每月25日后由出纳统计考勤情况，并发给全体员工。员工结合自己的考勤记录准备票据，于当月30日前将纸质单据提交到会计处。 2) 其他费用员工可以根据自己的情况，随时提交报销申请。费用单据请大家尽量及时提交。 2. 财务支付日期：为提交工作效率，财务部将按规定日期集中办理支付。 1) 餐补：上个月的餐补于次月的3日内支付 2) 其他费用：每个月支付2次，分别为每个月的3日和20日。(同安沟通后再订)